108年 - 108-4 證券投資分析人員：證券交易相關法規與實務#81007

科目：證照◆證券交易相關法規與實務 | 年份：108年 | 選擇題數：35 | 申論題數：3

試卷資訊

所屬科目：證照◆證券交易相關法規與實務

選擇題 (35)

1. 我國證券投資信託事業及證券投資顧問事業之設立許可、監督與管理相關事項，係由何機關負責？ (A)臺灣證券交易所 (B)行政院 (C)財政部 (D)金融監督管理委員會

2. 公開發行股票之公司董事以股份設定質權超過選任當時所持有之公司股份數額二分之一時，其法律效果為何？ (A)其超過之股份不得行使表決權，不算入已出席股東之表決權數 (B)董事當然解任 (C)所設定質權當然失其效力 (D)董事處新台幣一萬元以上五萬元以下罰鍰

3. 關於依證券交易法所為有價證券交易所生爭議之仲裁規定，下列敘述何者不正確？ (A)證券交易所與投資人間得依約定進行仲裁 (B)證券商與證券交易所間應強制進行仲裁 (C)證券商相互間應強制進行仲裁 (D)證券商與投資人間應強制進行仲裁

4. 在證券交易所上市或證券商營業處所買賣之有價證券之給付或交割，原則上應以何種方式為之？ (A)現款、融券 (B)融資、現貨 (C)現款、現貨 (D)融資、融券

5. 下列關於證券經紀商之敘述，何者非正確？ (A)受託於證券集中交易市場買賣有價證券，其向委託人收取手續費之費率，由證券交易所核定之 (B)受託買賣有價證券，應於成交時作成買賣報告書交付委託人 (C)受託買賣有價證券，應於每月底編製對帳單分送各委託人 (D)應備置有價證券購買及出售之委託書，以供委託人使用

6. 證券投資顧問事業，其公司及分支機構之設立條件、應設置部門、申請程序、應檢附書件之設置標準其訂定之法源依據為何？ (A)證券投資信託及顧問法第七十二條第一項 (B)證券交易法 (C)期貨交易法 (D)信託業法

7. 經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業之設立條件、申請核准之程序、財務、業務與管理及其他應遵行事項之規則，由何機關定之？ (A)金融監督管理委員會 (B)國發會 (C)財政部 (D)經濟部

8. 關於證券投資信託事業得募集發行具資產配置理念之傘型基金，應遵守之相關事項，下列敘述，何者正確？ (A)子基金數僅限於三檔，且應一次申請同時募集 (B)子基金不得依資產配置理念，選擇某一種類基金為區隔配置或交叉組合各種類基金 (C)每一子基金應簽訂個別之證券投資信託契約 (D)任一子基金達成立條件時，該傘型基金即成立

9. 對於證券投資信託事業及人員禁止事項之敘述，何者錯誤？ (A)運用證券投資信託基金買賣有價證券，應將證券商退還之手續費歸入該證券投資信託事業本身帳戶 (B)不得約定或提供特定利益，促銷受益憑證 (C)不得轉讓出席股東會委託書 (D)不得利用非專職人員招攬客戶或給付不合理之佣金

10. 證券投資信託事業之董事、監察人或持有已發行股份總數百分之五以上股東不得兼為其他國內證券投資信託事業之發起人或持有已發行股份總數百分之多少以上股東？ (A)百分之五 (B)百分之十 (C)百分之二十 (D)百分之二十五

11. 證券投資顧問事業從業人員行為準則所稱之經手人員，下列何者不包括在內？ (A)公司之負責人 (B)擔任證券投資分析之人員 (C)公司與業務無關之受僱人 (D)公司員工依其職位得為參與投資決策之人

12. 下列關於公司轉投資之敘述，何者正確？ (A)公司轉投資之對象若為無限公司，該投資行為無效 (B)專業投資公司之投資總額不得超過公司實收資本額之百分之四十 (C)公司進行轉投資時，其所需資金不得以貸款方式籌措 (D)公司設立分公司仍屬於公司法第 13 條所謂之轉投資

13. 證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，於全權委託投資契約及受託證券期貨經紀商之受託買賣契約，應載明證券投信或投顧事業運用委託投資資產從事有價證券投資或證券相關商品交易，逾越法令或全權委託投資契約所定限制範圍者，應由誰負履行責任？ (A)客戶 (B)全權委託保管機構 (C)經營全權委託投資業務之證券投信或投顧事業 (D)證券、期貨經紀商

14. 依證券交易法第 157 條第 1 項之規定，發行股票公司董事、監察人、經理人或持有公司股份超過百分之十之股東，對公司之上市股票，買入與賣出相隔多久時間，須適用短線交易行為之利得歸於公司所得之歸入權？ (A)於取得後一個月內再行賣出，或於賣出後一個月內再行買進 (B)於取得後二個月內再行賣出，或於賣出後二個月內再行買進 (C)於取得後三個月內再行賣出，或於賣出後三個月內再行買進 (D)於取得後六個月內再行賣出，或於賣出後六個月內再行買進

15. 為因應國際洗錢防制評鑑，依據我國公司法之規定，請問下列何人並不需要每年定期申報其姓名或名稱、國籍、出生年月日或設立登記之年月日、身分證明文件號碼、持股數或出資額及其他中央主管機關指定之事項？ (A)公司董事 (B)公司監察人 (C)持有公司已發行股份總數 5% 之股東 (D)公司經理人

16. 有關股票面額，請問下列敘述，何者錯誤？ (A)無票面金額股不會有折價發行的問題 (B)無票面金額股發行所得的股款全部皆列為資本公積 (C)我國目前可以發行極低的票面金額股，例如一股面額為新台幣 0.001 元 (D)非公開發行之股份有限公司得經股東會特別決議將已發行之票面金額股全數轉換為無票面金額股

17. 有關股份有限公司董事人數與監察人設置之規定，請問下列敘述，何者錯誤？ (A)政府或法人股東一人所組織的公司，至少一定要設一名董事和一名監察人 (B)公開發行公司董事至少要有五人，監察人至少要有二人 (C)公開發行公司，應擇一設置審計委員會或監察人 (D)非公開發行公司得依章程規定不設董事會，置董事一人及監察人一人

18. 甲非公開發行股票公司擬於民國 108 年 5 月 15 日召開股東常會，甲公司股東趙君於同年 5 月 8 日將其名下的股票背書交付轉讓予錢君。請問下列敘述，何者錯誤？ (A)甲公司於股東常會開會前 30 日內，不得辨理股東名簿的變更登記 (B)趙君、錢君之間股份的轉讓，雖未辦理股東名簿的變更登記，轉讓仍然有效 (C)甲公司就該次股東會之開會通知書應寄給股票買受人錢君 (D)甲公司在停止辦理股東名簿變更登記期間，可以拒絕趙君、錢君之過戶請求

19. 有關非公開發行公司收買股份轉讓予員工之規定，請問下列敘述，何者錯誤？ (A)應經公司董事會特別決議通過 (B)收買的股份，不得超過該公司已發行股份總數 5%之範圍內 (C)該公司收買的股份，應於三年內轉讓於員工 (D)該公司轉讓於員工之股份，得限制員工在三年內不得轉讓

20. 有關股東提案權之規定，請問下列敘述，何者錯誤？ (A)持有已發行股份總數 1%以上之股東，得向公司提出議案 (B)股東提案權於股東常會與股東臨時會均可提案 (C)股東提案係為敦促公司增進公共利益或善盡社會責任之建議，董事會仍得列入議案 (D)股東所提議案以 300 字為限

21. 股東為公司之所有權人，對公司相關資訊應有一定程度的知情權利，請問下列何種文件，並不在股東可以行使查閱權的範圍內？ (A)股東名簿 (B)股東會議事錄 (C)董事會議事錄 (D)公司債存根簿

22. 公司於完納一切稅捐後，分派盈餘時，應先提出多少比例的法定盈餘公積？ (A)6% (B)10% (C)15% (D)20%

23. 控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營，而未於會計年度終了時為適當補償，致從屬公司受有損害者。請問下列敘述，何者錯誤？ (A)控制公司應就從屬公司因此所生之損害，負賠償責任 (B)控制公司負責人使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營，應與控制公司就從屬公司之損害，負連帶賠償責任 (C)從屬公司之債權人得以自己名義，請求控制公司對從屬公司為給付 (D)從屬公司繼續六個月以上，持有從屬公司已發行有表決權股份總數 1%以上之股東得以自己名義，請求控制公司對從屬公司為給付

24. 依據證券交易法之規定，公司於每會計年度終了後三個月內，應公告並申報年度財務報告。請問下列何人不需要在該年度財務報告上簽名或蓋章？ (A)董事長 (B)經理人 (C)會計主管 (D)獨立董事

25. 有關獨立董事之規定，請問下列敘述，何者錯誤？ (A)獨立董事不可以持有公司的股票 (B)審計委員會應由全體獨立董事組成 (C)金融監督管理委員會已全面要求於民國 109 年 1 月 1 日起上市上櫃含興櫃公司應於章程設置獨立董事 (D)獨立董事必須是自然人，不可以是法人

26. 公開發行公司之財務報告主要內容有虛偽或隱匿之情事，請問下列何人不需要對於發行人所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害，應負賠償責任？ (A)發行人 (B)發行人之負責人 (C)會計師 (D)律師

27. 甲上市公司擬私募普通股 300 萬股，請問下列敘述，何者錯誤？ (A)該私募議案應經甲公司股東會特別決議通過，且不得以臨時動議提出 (B)該私募普通股 300 萬股，應先保留 10% - 15%給員工優先認購 (C)該次私募普通股的購買人，原則上自該私募有價證券交付日滿三年後，始得再行賣出 (D)甲公司董事長具備參與購買本次私募普通股的資格

28. 為促進普惠金融及金融科技發展，不限於證券商及證券金融事業，得依金融科技發展與創新實驗條例申請辦理證券業務創新實驗。該創新實驗，於主管機關核准辦理之期間及範圍內，得不適用證券交易法之規定。此種實驗一般稱之為 (A)金融監理水箱 (B)灰色地帶消解 (C)金融監理沙盒 (D)金融監理安全港

29. 證券承銷商銷售有價證券，得先行全部認購後再行銷售。此種承銷方式稱之為？ (A)確定包銷 (B)確定代銷 (C)餘額包銷 (D)餘額代銷

30. 甲上市公司與乙上櫃公司擬進行合併，就禁止內線交易之時間點要件而言，請問於下列何一時段，甲公司董事買賣股票，將會構成內線交易之違反？ (A)甲公司和乙公司僅初步接觸且該合併消息尚未明確前 (B)該合併消息明確後，尚未公開前 (C)該合併消息公開後 24 至 36 小時內 (D)該合併案經甲公司和乙公司股東會決議通過後

31. 上市有價證券之買賣，應於證券交易所開設之有價證券集中交易市場為之，此稱之為「場外交易禁止原則」。有關場外交易禁止原則的例外規定，請問下列敘述，何者錯誤？ (A)政府所發行債券之買賣 (B)基於法律規定所生之效力，不能經由有價證券集中交易市場之買賣而取得或喪失證券所有權者 (C)私人間之直接讓受，其數量不超過該證券一個成交單位；前後兩次之讓受行為，相隔不少於三個月者 (D)依主管機關所定持有期間及每一交易日得轉讓數量比例，於向主管機關申報之日起三日後，在集中交易市場為之

32. 發行人申報募集與發行有價證券，請問下列何者並非屬於金融監督管理委員會依規定得退回其案件的情形： (A)簽證會計師出具無法表示意見或否定意見之查核報告者 (B)證券承銷商出具之評估報告，未明確表示本次募集與發行有價證券計畫之可行性、必要性及合理性者 (C)違反或不履行辦理募集與發行有價證券時所出具之承諾，情節重大者 (D)上市、上櫃公司或興櫃股票公司未依證券交易法第十四條之六第一項規定設置薪資報酬委員會或未依相關法令規定辦理，情節重大者

33. 有關公開發行公司以低於票面金額發行股票(折價發行)之規定，請問下列敘述，何者錯誤？ (A)發行人辦理現金發行新股、合併發行新股、受讓他公司股份發行新股時，得折價發行 (B)發行人依法律規定進行收購發行新股或分割發行新股時，得折價發行 (C)發行人申報以低於票面金額發行股票，應敘明未採用其他籌資方式之原因與其合理性、發行價格訂定方式及對股東權益之影響 (D)發行人申報以低於票面金額發行股票，應經公司股東會特別決議通過，並不得以臨時動議提出

34. 證券投資信託事業運用基金投資或交易，請問下列敘述，何者錯誤？ (A)基金投資或交易應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄 (B)基金投資或交易應按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據 (C)基金投資或交易之分析、決定、執行及檢討之方式，證券投資信託事業應訂定於內部控制制度，並確實執行 (D)基金投資或交易之內部控制作業應留存紀錄，其保存期限不得少於三年

35. 就證券投資信託事業進行受益憑證之私募，請問下列敘述，何者錯誤？ (A)私募對象含銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業 (B)私募對象含符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金，但此種應募人總數，不得超過 35 人 (C)證券投資信託事業應於私募受益憑證價款繳納完成日起五日內，向主管機關申報之 (D)有關私募受益憑證轉讓之限制，應於受益憑證以明顯文字註記，並於交付應募人或購買人之相關書面文件中載明二、申論題（共 3 題，每題 10 分，共 30 分）

申論題 (3)

1. 公司董事負有善良管理人之注意義務和忠實義務，為履行其受託人義務，董事應出席董事會。請問現行公司法中，董事除親自出席董事會外，如當天無法現場出席，是否還有其他方式可以參與董事會？(10 分)

2. A 上市公司設置有審計委員會，今 A 公司之董事甲，擬將其位於台北市的辦公大樓出租於 A 公司作為總部營運之用，請問此一租賃契約之簽訂應經過何種程序辦理(包括內部決策機關、董事甲是否有說明義務與迴避義務，以及對外簽訂契約的代表機關等)？(10 分)

3. 請說明何謂「複數表決權特別股」(3 分)？複數表決權特別股之行使有何法律規定之限制(3 分)？我國法目前並未准許公開發行股票之公司發行此種特別股，其主要理由為何？(4 分)。