113年 - 113-3 證券投資分析人員：證券交易相關法規與實務(含投信投顧相關法規及自律規範)#125772

1. 證券投資信託事業募集組合型基金係指投資於證券投資信託事業或外國基金管理機構所發行或經 理之受益憑證、基金股份或投資單位，下列對於組合型基金之敘述，何者正確？ (A)得投資於其他組合型基金 (B)每一組合型基金至少應投資三個以上子基金 (C)投資於每個子基金最高投資上限不得超過組合型基金淨資產價值之百分之三十 (D)投資於證券投資信託事業自己發行之基金者其管理費減三分之一

2. 對於證券投資信託事業業務人員之敘述，何者正確？ (A)主辦會計不屬於業務人員 (B)業務人員執行職務前，應由所屬證券投資信託事業向同業公會登錄 (C)業務人員有異動，證券投資信託事業應於異動十個營業日內，向投信投顧公會申報 (D)應參加主管機關所舉辦之職前訓練與在職訓練

3. 有關基金銷售機構從事基金之廣告、公開說明會及其他促銷活動違反法令規定，應由誰負法律責 任？ (A)同業公會負責 (B)基金銷售機構負責 (C)證券投資信託事業負責 (D)證券投資信託事業及其基金銷售機構共同負責

4. 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，客戶委託投資資產之淨資產價值 減損達原委託投資資產之多少比例以上時，應編製客戶資產交易紀錄及現況報告書送達客戶？ (A)百分之十以上 (B)百分之二十以上 (C)百分之三十以上 (D)百分之四十以上

5. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，發行附認股權公司債時，其公司債之面額之規定 中，下列何者為正確？ (A)限採新臺幣一萬元或為新臺幣一萬元之倍數 (B)限採新臺幣五萬元或為新臺幣五萬元之倍數 (C)限採新臺幣十萬元或為新臺幣十萬元之倍數 (D)限採新臺幣一百萬元或為新臺幣一百萬元之倍數

6. 證券投資信託事業之負責人與業務人員，其本人、配偶、未成年子女及被本人利用名義交易者， 買賣其所屬證券投資信託事業發行之基金，下列何項規定為不正確？ (A)申購其所服務公司發行之開放式基金，應受最低持有期間內不得請求買回之限制，其最低持 有期間，已成立基金為每筆申購日起算 (B)申購其所服務公司發行之開放式基金，應受最低持有期間內不得請求買回之限制，其最低持 有期間，自新募集基金成立日起算 (C)申購其所服務公司發行之開放式基金，應受最低持有期間內不得請求買回之限制，其最低持 有期間，除主管機關或契約另有規定外，為三個月 (D)不得買賣其所屬證券投資信託事業發行之封閉式基金

7. 為考量相互勾稽控管及避免監守自盜之情事，有關證券投資信託事業對於證券投資信託基金之保 管，應以下列何種方式為之？ (A)自行保管 (B)由受委託之信託公司或銀行保管 (C)由受委託之保險公司保管 (D)由受委託之保全公司保管

8. 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，應多久定期編製客戶資產交易紀 錄及現況報告書送達客戶？ (A)三個月 (B)六個月 (C)每月 (D)一年

9. 證券承銷商代銷有價證券，於承銷契約所訂定之承銷期間屆滿後，對於約定代銷之有價證券，未 能全數銷售者，其剩餘數額之有價證券之處理，下列何者為正確？ (A)得退還發行人 (B)應自行認購之 (C)應退還發行人 (D)應退還發行人一部分，自行認購一部分

10.下列關於在公司制證券交易所交易之證券經紀商或證券自營商之敘述，何者非正確？ (A)應由證券交易所與其訂立供給使用有價證券集中交易市場之契約 (B)供給使用有價證券集中交易市場之契約應訂立由證券自營商或證券經紀商繳存交割結算基金 (C)供給使用有價證券集中交易市場之契約應訂立由證券自營商或證券經紀商繳付證券交易經手費 (D)交割結算基金金額標準及繳付證券交易經手費，應由證券商同業公會決定之

11.證券投資信託事業與證券投資顧問事業之發起人、負責人及業務人員曾犯詐欺、背信或侵占罪經 受有期徒刑一年以上刑之宣告，服刑期滿未逾幾年者不得充任；其已充任者解任之？ (A)一年 (B)二年 (C)五年 (D)七年

12.下列何者非屬公司法上的負責人？ (A)依公司法第 173 條報經主管機關許可自行召集股東會之少數股東 (B)依公司法第 245 條聲請法院選派檢查公司業務帳目及財產情形之檢查人 (C)有限公司之經理人但未兼任該公司董事 (D)法院依公司法第 208 條之 1 選任之臨時管理人

13.有關公司設立出資種類之敘述，依現行公司法之規定，下列敘述何者錯誤？ (A)無限公司股東得以勞務為出資 (B)有限公司股東得以勞務為出資 (C)閉鎖性股份有限公司得以勞務為出資 (D)股份有限公司發起人得以公司事業所需之財產、技術抵充之，惟不得以勞務為出資

14.未設分公司之 X 公司有自然人董事 5 人，自然人監察人 2 人，經理人 3 人，持股過半之股東 1 人， 持股 15%之股東 2 人，持股 5%之股東 2 人，持股 1%之股東 1 人。依現行公司法之規 定，上述有多少人應申報其持股等資訊？ (A)11 人 (B)13 人 (C)15 人 (D)16 人

15.非公開發行之 X 股份有限公司(下稱 X 公司)董事長甲之胞弟乙，欲自行創業成立一文創公 司，X 公司遂轉投資其實收股本 40%之金額予乙成立之 Y 公司。甲之好友丙擔任負責人之 Z 公 司，有短期融通資金之需求，X 公司遂再貸予其淨值 40%之金額予 Z 公司。甲之妻子丁所經營 之 W 公司，因向銀行借款需徵提保證人，X 公司遂變更章程允許公司得為保證行為。請問：依 現行公司法之規定，此時 X 公司尚可為 W 公司作保之額度上限為何？ (A)X 公司淨值之 60% (B)X 公司實收股本之 60% (C)現行公司法無保證額度上限之明文規定 (D)X 公司已不得再為他人保證

16.甲、乙、丙、丁、戊五位大學同學畢業多年後，決定共同創業成立 X 公司，五人約定各出資五分 之一，以各持有公司已發行股份總數的五分之一。依現行公司法之規定，關於 X 公司董事的選 舉，下列敘述何者錯誤？ (A)X 公司可依章程選舉董事三人，甲、乙、丙、丁、戊五位股東都可被選舉為董事 (B)X 公司可不設董事會，在章程中規定僅由股東會選出董事一人，由其擔任董事長並行使董事 會職權 (C)X 公司也可設董事會，並依現行法規定，得由甲、乙、丙、丁、戊五位股東直接選出董事 長，對內為股東會、董事會之主席，對外代表公司 (D)若甲的配偶辛具備財務專長，辛經股東會選舉後也可以當選為董事

17.關於法院選任股份有限公司臨時管理人之敘述，下列何者正確？ (A)若董事會非不能而只是不為行使職權，則法院不得選任臨時管理人 (B)除利害關係人外，檢察官亦得聲請法院選任臨時管理人 (C)臨時管理人只能代行董事會職權，不得代行董事長職權 (D)臨時管理人於必要時，得為不利於公司之行為

18.依公司法規定，相關私募公司債的敘述，下列何者正確？ (A)所有公司均無須向證券管理機關辦理 (B)私募公司債者，不受公司法第 249 條及第 250 條之限制 (C)若由金融機構應募該私募公司債時，則應募人受限不得超過 35 人 (D)私募者，不以上市櫃等公開發行公司為限

19.依公司法規定，相關發行新股的敘述，下列何者正確？ (A)所有公司均應公開發行 (B)可洽由特定人或公開發行擇一 (C)所有公司均應保留員工承購，不超過發行新股 5% (D)所有公司均得不保留原有股東優先承購新股

20.依公司法規定，利害關係人得向下列何者，聲請公司重整？ (A)主管機關 (B)勞動部 (C)法院 (D)金融監督管理委員會

21.依公司法規定，下列何者非股份有限公司之解散事由？ (A)章程所定解散事由 (B)公司所營事業不能成就 (C)有記名股票之法人股東不滿二人 (D)與他公司合併而消滅者

22.依公司法相關公司清算規定，下列何者敘述有誤？ (A)以董事為清算人 (B)以監察人為清算人 (C)章程得另明定清算人 (D)股東會得另選定清算人

23.股份有限公司之間，有如下關係：X 公司持有 Y 公司有表決權股份百分之四十，甲為 X 公司持 有 Y 公司有表決權股份百分之十二，而 Y 公司持有 X 公司有表決權股份百分之三十；Y 公司設 置董事 5 人，Z 公司設置董事 9 人，Y、Z 兩公司之董事有 4 人相同。試問下列敘述，何者正 確？ (A)X 公司為 Y 公司之控制公司 (B)X 公司為 Z 公司之控制公司 (C)X 公司與 Y 公司為相互投資公司 (D)Y 公司與 Z 公司推定為有控制與從屬關係

24.依現行證交法之規定，上市公司之董事、監察人、經理人或持有公司股份超過股份總額百分之十 之股東，其股票之轉讓方式，下列敘述何者錯誤？ (A)自申報主管機關生效日後，向非特定人為之 (B)自向主管機關申報之日起三日後，於證券集中交易市場賣出 (C)於向主管機關申報之日起三日內，向符合主管機關所定條件之特定人為之 (D)每一交易日轉讓股數未超過 100,000 股者，免予申報

25.已依證交法公開發行股票之公司，募集無擔保公司債時，其發行總額，不得逾全部資產減去全部 負債的餘額比例是多少？ (A)1/2 (B)1/3 (C)1/4 (D)1/5

26. X 公司為一家從事貨櫃運輸的上市公司。最近 X 公司剛向主管機關申報第一季財務報告，由於 該公司營運不佳，導致該公司之董事長與總經理皆發生變動。依證券交易法之規定，下列敘述何 者正確？ (A)X 公司第一季財務報告應於每會計年度終了後三個月內，公告並向主管機關申報 (B)X 公司所公告申報之第一季財務報告應經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認 (C)X 公司董事長與總經理發生變動，應於事實發生之日起二日內公告並向主管機關申報 (D)X 公司董事長與總經理發生變動，應於事實發生之日起三日內公告並向主管機關申報

27.甲得知 X 上櫃公司獲利極佳，故進而取得 X 上櫃公司 4%的股份，甲又聽說我國證券交易法有 「大量取得股權之申報」制度。依現行法規定，下列敘述何者錯誤？ (A)我國大量取得股權申報之門檻為超過任一公開發行公司已發行股份總額 5%之股份 (B)除了股票以外的有價證券，皆不受到此一制度之規範 (C)參照司法院釋字第 586 號解釋，證券交易法第 43 條之 1 第 1 項的「共同取得」，應以意思 聯絡為必要 (D)此一大量取得股權之申報規定，只限於自證券市場取得，公開收購則不在此限

28.我國學者間所稱證券市場上的沖洗買賣，係指下列何種行為？ (A)意圖造成集中交易市場某種有價證券交易活絡之表象，自行或以他人名義，連續委託買賣或 申報買賣，而相對成交 (B)意圖抬高或壓低集中交易市場某種有價證券之交易價格，自行或以他人名義，對該有價證 券，連續以高價買入或以低價賣出 (C)意圖抬高或壓低集中交易市場某種有價證券之交易價格，與他人通謀，以約定價格於自己出 售，或購買有價證券時，使約定人同時為購買或出售之相對行為 (D)股市名嘴推薦投資人購買其已事先大量買入股票，以達倒貨出脫目的

二、申論題

1.試問公司年度盈餘分派員工酬勞，公司法與證券交易法的規定分別為何？

2.請依民國 112 年證交法所修訂部分，說明相關獨立董事不得單獨行使監察人的職權為何？

3.請說明股東會與公司債債權人會議，公司法上相關決議成立之不同何在。