111年 - 111-1 證券投資分析人員：證券交易相關法規與實務(含投信投顧相關法規及自律規範)#107677

科目：證照◆證券交易相關法規與實務 | 年份：111年 | 選擇題數：28 | 申論題數：4

試卷資訊

所屬科目：證照◆證券交易相關法規與實務

選擇題 (28)

1. 私人間之直接讓受上市有價證券，其數量不得超過該證券一個成交單位，且其前後兩次之讓受行為，相隔時間須符合下列何規定？ (A)不少於十日 (B)不少於十五日 (C)不少於一個月 (D)不少於三個月

2. 證券投資信託事業或證券投資顧問事業申請換發全權委託營業執照，應於多久完成？如有相當理由無法於期間內完成，得申請展延多久之時間？ (A)三個月內；申請展延六個月 (B)六個月內；申請展延三個月 (C)三個月內；申請展延三個月 (D)六個月內；申請展延六個月

3. 依公司法之規定，股份有限公司設立後，得否發行新股作為受讓他公司股份之對價？ (A)否。除非章程已載明此等事項 (B)可。惟須經交換雙方公司股東會之特別決議 (C)可。惟須經公司董事會之普通決議 (D)可。惟須經公司董事會之特別決議

4. 有價證券買賣融資融券之額度、期限及融資比率、融券保證金成數，由主管機關商經下列何者同意後定之？ (A)臺灣銀行 (B)中央銀行 (C)臺灣證券交易所 (D)財政部

5. 證券投資顧問事業提供證券投資人專業之諮詢服務，為證券服務事業之ㄧ環，其與約定諮詢顧問相對人間之法律關係為何？ (A)僱傭 (B)委任 (C)承攬 (D)經紀

6. 甲股份有限公司實收資本新臺幣六百億元，成立十年餘，至今仍未公開發行。試問以下何者正確？ (A)依公司法之規定，該公司至今未公開發行股票，應屬違法 (B)依公司法之規定，該公司應由股東會決定是否公開發行 (C)依公司法之規定，該公司應由董事會決定是否向證券主管機關申請公開發行 (D)依公司法之規定，該公司應立即補辦公開發行程序

7. 關於證券投資信託事業募集基金投資於次順位公司債或次順位金融債券，應遵守之相關規定，下列敘述，何者正確？ (A)以投資未上市或未上櫃之次順位公司債或次順位金融債券為限 (B)每一基金投資任一公司所發行次順位公司債或次順位金融債券之總額，不得超過該公司該次（如有分券指分券後）所發行次順位公司債或次順位金融債券總額之百分之十 (C)投資之次順位公司債或次順位金融債券應先向主管機關申報生效 (D)以投資公營事業所發行之次順位公司債或次順位金融債券為限

8. 已依證券交易法發行股票公司之董事、監察人、經理人或持有公司股份超過股份總額百分之十之股東，每一交易日轉讓股數未超過多少股者，免予向主管機關申報？ (A)一萬股 (B)二萬股 (C)三萬股 (D)五萬股

9. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，發行人履行認股權義務時，關於股票發行價格下列之限制規定，何者正確？ (A)必須受公司法第 140 條關於股票發行價格規定之限制 (B)不受公司法第 140 條關於股票發行價格不得低於票面金額規定之限制 (C)股票發行價格必須低於票面金額規定之限制 (D)關於股票發行價格與票面金額毫無限制

10. 甲證券投顧公司實收資本額新臺幣一億六千五百萬，則其經營全權委託投資業務，依法應提存營業保證金多少元？ (A)新臺幣一千萬 (B)新臺幣一千六百五十萬 (C)新臺幣一千五百萬 (D)新臺幣二千萬

11. 證券投資顧問事業接受客戶委任，對證券投資或交易有關事項提供分析意見或推介建議時，應注意哪些事項？ (A)僅雙方約定意思一致即可 (B)應訂定書面證券投資顧問契約 (C)書面證券投資顧問契約應報經請主管機關核准 (D)依民法通用契約標準範本為遵循

12. 證券投資信託事業之負責人與業務人員，其本人、配偶、未成年子女及被本人利用名義交易者，買賣其所屬證券投資信託事業發行之基金，下列何項規定不正確？ (A)申購其所服務公司發行之開放式基金，應受最低持有期間內不得請求買回之限制，其最低持有期間，已成立基金為每筆申購日起算 (B)申購其所服務公司發行之開放式基金，應受最低持有期間內不得請求買回之限制，其最低持有期間，自新募集基金成立日起算 (C)申購其所服務公司發行之開放式基金，應受最低持有期間內不得請求買回之限制，其最低持有期間，除主管機關或契約另有規定外，為三個月 (D)不得買賣其所屬證券投資信託事業發行之封閉式基金

13. 依現行「證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則」規定，下列何者可擔任證券投資顧問事業在電視上解盤分析之從業人員？ (A)曾擔任證券投資信託基金經理人工作經驗二年以上者 (B)大學財金系教授 (C)參加證券投資信託暨顧問事業同業公會委託機構舉辦之證券投資分析人員測驗合格者 (D)在國外取得證券分析師資格，並有一年以上實際經驗

14. 依證交法規定，公司買回之股份，除為維護公司信用及股東權益所必要之買回，並辦理銷除股份者外，其餘情形所買回之股份，應於買回之日起幾年內將其轉讓？逾期未轉讓者，視為公司未發行股份，並應辦理變更登記。 (A)1 年 (B)2 年 (C)3 年 (D)5 年

15. 證券投資顧問事業之經手人員為每筆個人交易買賣前，應事先以書面報經督察主管或所屬部門主管核准，但為下列何種投資或交易標的，不在此限？ (A)開放型基金受益憑證 (B)國內上市公司股票 (C)具股權性質之衍生性商品 (D)國內上櫃公司股票

16. 已依我國證券交易法規定選任獨立董事之公開發行股份有限公司，有重大之資產或衍生性商品交易事項於提董事會討論時，如獨立董事有反對意見或保留意見，請問應如何處理？ (A)董事會議不得為決議 (B)董事會議所為決議無效 (C)應於董事會議事錄記載 (D)董事會議所為決議得撤銷

17. 內線交易情節重大者，法院得將損害賠償義務人之賠償額提高至三倍，其前提要件為何？ (A)須由同案刑事部分之檢察官請求 (B)須經證券主管機關之請求 (C)須由善意從事相反買賣之人之請求 (D)經調查屬實，由法院逕依職權為之

18. 違反證券交易法第 155 條之「操縱股價行為」，其犯罪所得在新臺幣一億元以下者，其刑事責任為何？ (A)一年以下有期徒刑，得併科新臺幣二萬元以下罰金 (B)二年以下有期徒刑，得併科新臺幣五萬元以下罰金 (C)五年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以下罰金 (D)處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金

19. 依證券交易法施行細則之規定，證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所定「發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項」，下列何事項不包括在內？ (A)董事長染疫重症住院治療 (B)存款不足之退票、拒絕往來或其他喪失債信情事者 (C)因訴訟、非訟、行政處分、行政爭訟、保全程序或強制執行事件，對公司財務或業務有重大影響者 (D)嚴重減產或全部或部分停工、公司廠房或主要設備出租、全部或主要部分資產質押，對公司營業有影響者

20. 一般公開發行公司初次申請股票上市條件，公司「獲利能力」標準之一為稅前淨利占年度決算之財務報告所列示股本比率，最近五個會計年度均需達多少者，始合乎獲利能力標準？ (A)6%以上 (B)3%以上 (C)5%以上 (D)10%以上

21. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，發行人自金管會及金管會指定之機構收到申報書件即日起至申報生效前，除依法令發布之資訊外，下列何項敘述錯誤？ (A)不得對特定人說明財務業務之預測性資訊 (B)不得對不特定人說明財務業務之預測性資訊 (C)不得發布財務業務之預測性資訊 (D)可先向投資人推薦股票

22. 有關證券投資顧問事業從業人員對於客戶申訴之處理，試問下列何項敘述為正確之作法？ (A)申訴對象之員工，應全力配合調查；若陳述與客戶有重大不一致時，為確保其真實性，應出具所言為真實之說明書 (B)對於客戶書面申訴案件，客戶服務相關部門應逐日詳細記載，但口頭的申訴案件則不需要 (C)主管應指派資深同仁保管上述檔案紀錄，且至少每月一次交由部門主管及督察主管核閱 (D)申訴案件應由資淺員工調查處理，才不致有偏袒發生，且該員工不得為申訴案件中的申訴對象

23. 有關公開收購之條件，下列敘述何者錯誤？ (A)公開收購開始後不得調降公開收購價格 (B)公開收購人得依對象不同以不同收購條件為公開收購 (C)公開收購開始後，不得降低預定公開收購有價證券之數量 (D)公開收購開始後，公開收購人不得於集中交易市場或證券商營業處所，或其他任何場所購買同種類之有價證券

24. 證券交易「歸入權」之行使係針對下列何項行為？ (A)內線交易行為 (B)短線交易行為 (C)製作不實財務報告 (D)人為炒作股票違法行為

25. 在下列何種情況下，公司依法應重編財務報告，並重行公告？ (A)更正損益金額在原決算營業收入淨額百分之一以上者 (B)更正綜合損益金額在新臺幣一千萬元以上者，且達原決算營業收入淨額百分之一者 (C)更正損益金額在實收資本額百分之五以上 (D)更正損益金額在新臺幣一千萬元以上者

26. 公開說明書應記載之主要內容有虛偽或隱匿之情事者，對於善意之相對人因而所受之損害，下列哪些人員，應就其所應負責部分與公司負連帶賠償責任？ (A)該有價證券之證券承銷商 (B)發行人及其負責人 (C)會計師、律師等曾在公開說明書上簽章，以證實其所載內容之全部或一部，或陳述意見者 (D)以上ABC三者皆須負連帶賠償責任

27. 依我國現行證券交易法規定，對於有價證券之公開募集及發行，除政府債券或經主管機關核定之其他有價證券外，應經何種程序始得為之？ (A)向主管機關事後報備制 (B)兼採向主管機關申報生效制及申請核准制 (C)向主管機關申報生效制 (D)向主管機關申報核准制

28. 有關證券投資信託事業所募集之基金，其運用基金資產下列何項敘述不正確？ (A)不得投資於未上市、未上櫃股票或私募之有價證券 (B)不得投資於本證券投資信託事業或與本證券投資信託事業有利害關係之公司所發行之證券 (C)每一基金投資於任一上市或上櫃公司股票之股份總額，不得超過該公司已發行股份總數之百分之五 (D)不得運用基金買入本基金之受益憑證。但經受益人請求買回或因基金全部或一部不再存續而收回受益憑證者，不在此限

申論題 (4)

(1)甲公司應否負賠償責任？

(2)會計師丙在何種情況下，可行使證券交易法上之免責抗辯？

2. 有關公司行使「歸入權」之規定，請依「證券交易法」及「公司法」之相關規定分別說明之。

3. 試說明證券投資信託事業「共同基金」與「ETF（指數股票型基金）」之主要區別？