110年 - 110-1 證券投資分析人員：證券交易相關法規與實務#99842

科目：證照◆證券交易相關法規與實務 | 年份：110年 | 選擇題數：35 | 申論題數：7

試卷資訊

所屬科目：證照◆證券交易相關法規與實務

選擇題 (35)

1. 下列關於表決權之敘述，何者正確？ (A)無表決權股份為普通股之一種 (B)對於決議事項有自身利害關係之股東，且有損害公司利益之虞者，不得加入表決 (C)表決權之行使，不得委託他人出席 (D)不論普通股或特別股，每一股皆有一表決權

2. 下列對於股東會通知期間，其敘述何者正確？ (A)公開發行公司之股東常會，應於二十日前通知各股東 (B)公開發行公司之股東臨時會，應於十五日前通知各股東 (C)非公開發行公司之股東常會，應於四十五日前通知各股東 (D)非公開發行公司之股東臨時會，應於十五日前通知各股東

3. 證券投信投顧事業經營全權委託投資業務，應由下列何者將委託投資資產交由全權委託保管機構保管？ (A)投信投顧之稽核部門 (B)客戶 (C)投信投顧之財務部門 (D)由投信投顧之稽核部門會同客戶

4. 股份有限公司之資本公積與法定盈餘公積，其用於填補虧損之方式為何？ (A)應先使用資本公積，不足時使用法定盈餘公積 (B)應先使用法定盈餘公積，不足時使用資本公積 (C)應視虧損數額，由法定盈餘公積與資本公積分別填補二分之ㄧ (D)應以資本公積與法定盈餘公積數額較高者先為填補

5. 關於證券投資顧問事業之資金運用，下列敘述，何者正確？ (A)為短期融通之需要，得貸與他人，但不得超過公司淨值之百分之四十 (B)得購置非營業用之不動產 (C)若非屬經營業務所需者，其資金運用得購買國內之國庫券、可轉讓銀行定期存單或商業票據 (D)若章程設有規定，得為他人保證、票據之背書或提供財產供他人設定擔保，免經主管機關之核准

6. 公司發行新股時，除經目的事業中央主管機關專案核定者外，應保留發行新股總數多少比例之股份由公司員工承購？ (A)5-10% (B)10-15% (C)15-20% (D)20-25%

7. 請問下列何人實際知悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息時，在該消息明確後，未公開前或公開後十八小時內，不受證券交易法內線交易禁止之規範？ (A)公司董事長 (B)公司總經理 (C)公司之律師 (D)持有公司 5%股份之股東

8. 下列關於股份有限公司董事會與監察人之敘述，何者正確？ (A)董事會所編製之財務報表，應於股東會開會前十日，交監察人查核 (B)董事會召集前，應通知監察人列席 (C)監察人得兼任獨立董事 (D)監察人應組成監察人會

9. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，有價證券持有人申報公開招募時，應檢具公開招募說明書，所應載明下列事項中，下列何者非正確？ (A)公開招募之動機與目的 (B)公開招募價格之訂定方式與說明 (C)證券承銷商提出之評估報告 (D)保證招募價格

10. 除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之多少比例時，其超過之表決權，不予計算？ (A)千分之五 (B)百分之一 (C)百分之二 (D)百分之三

11. 下列關於股份有限公司對董事及監察人之訴訟，其敘述何者正確？ (A)股東會決議，對於監察人提起訴訟時，公司應自決議之日起三十日內提起之 (B)股東會決議對於董事提起訴訟時，公司應自決議之日起二十日內提起之 (C)公司與董事間訴訟，除法律另有規定外，由臨時管理人代表公司，股東會亦得另選代表公司為訴訟之人 (D)公司與監察人間訴訟，除法律另有規定外，由董事代表公司，股東會不得另選代表公司為訴訟之人

12. 公開發行股票之公司，得以有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上之同意，進行有價證券之私募者，應在股東會召集事由中列舉並說明法定事項，而不得以臨時動議提出之事項。依證券交易法第 43 條之 6 第 6 項規定，下列何者不包括在內？ (A)價格訂定之依據及合理性 (B)公司當年度財務狀況 (C)辦理私募之必要理由 (D)特定人選擇之方式。其已洽定應募人者，並說明應募人與公司之關係

13. 上市上櫃公司發行可轉換公司債，下列敘述，何者錯誤？ (A)發行以外幣計價之轉換公司債，應向財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心申請櫃檯買賣 (B)為履行轉換義務，限以發行新股方式履約 (C)轉換公司債面額限採新臺幣十萬元或為新臺幣十萬元之倍數 (D)轉換公司債償還期限不得超過十年，且同次發行者，其償還期限應歸一律

14. 公開發行公司董事缺額達三分之ㄧ時，董事會應於幾日內召開股東臨時會補選之？ (A)三十日 (B)四十日 (C)五十日 (D)六十日

15. 依證券交易法規定，發行人及證券商、證券交易所依法令規定，應定期編送主管機關之財務報告，應簽名或蓋章，並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明，下列何者並非應於財務報告上簽名或蓋章之人？ (A)董事長 (B)監察人 (C)會計主管 (D)經理人

16. 有關公司法第六章之一規定之關係企業公司所持有他公司之股份或出資額之計算，下列何者之股份或出資額不必連同一併計入？ (A)公司之從屬公司所持有他公司之股份或出資額 (B)公司之控制公司所持有他公司之股份或出資額 (C)第三人為該公司而持有之股份或出資額 (D)第三人為該公司之從屬公司而持有之股份或出資額

17. 私人間直接讓受上市公司之有價證券，而不於證券交易所開設之有價證券集中交易市場為之，除其前後兩次之讓受行為，相隔不少於三個月外，且其數量尚需符合下列何項規定？ (A)不超過該證券一個成交單位 (B)不超過該證券三個成交單位 (C)不超過該證券五個成交單位 (D)不超過該證券十個成交單位

18. 關係企業中的控制公司若欲操縱從屬公司從事不合營業常規的行為，因而導致從屬公司受到損害，下列何者必須與控制公司負連帶賠償責任？ (A)控制公司之大股東 (B)控制公司之董事 (C)從屬公司之負責人 (D)控制公司之負責人

19. 有關短線交易之規範，下列何者非正確之規範？ (A)發行股票公司之董事、監察人、經理人及持有公司股份超過百分之十之股東始適用短線交易之規定 (B)短線交易係指前述( A )所列之人對公司之上市股票及其他具有股權性質之有價證券，於取得後六個月內再行賣出，或於賣出後六個月內再行買進 (C)若公司內部人為短線交易時，得經股東會特別決議，不對其行使歸入權 (D)若發行股票公司董事會或監察人不為公司行使歸入權時，股東得以三十日之限期，請求董事會或監察人行使之；於其不行使時，請求之股東得為公司行使前述之請求權

20. 試問證券投信投顧事業經營全權委託投資業務，其委託投資資產之閒置資金不得運用於下列何項之投資？ (A)向票券商買入短期票券 (B)存放於金融機構 (C)國內信託業發行之貨幣市場共同信託基金受益證券 (D)買進黃金

21. 有關證券投信公司總經理之選任或委任事項，下列行為何項符合證券投資信託管理法令之規範？ (A)請假時公司應指派具有符合擔任總經理資格之代理人代理之 (B)經股東會同意得兼任其他證券投信公司之總經理 (C)經股東會同意可兼任其他證券投信公司之董事長 (D)投資於其他家之證券投信公司股票，但不超過 3%為限

22. 依發行人募集與發行海外有價證券處理準則之規定，發行人募集與發行海外有價證券，除另有規定外，依規定應檢齊相關書件提出申報，於金融監督管理委員會指定之機構收到申報書即日起需屆滿幾日始生效？ (A)五個營業日 (B)十二個營業日 (C)十五個營業日 (D)二十個營業日

23. 有關我國證券投資信託暨顧問商業同業公會之會員應共同信守各種基本之業務經營原則中，其中應「確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的，據以提供適當之服務，並謀求客戶之最大利益，禁止有誤導、虛偽、詐欺、利益衝突、足以致他人誤信或內線交易之行為」，係指下列何項原則？ (A)守法原則 (B)專業原則 (C)善良管理人原則 (D)忠實誠信原則

24. 有關證券投資顧問事業從業人員對於客戶申訴案件之處理，下列規範何者為正確？ (A)申訴對象之員工，應全力配合調查；若陳述與客戶有重大不一致時，為確保真實性，應出具所言為真實之聲明書 (B)對於客戶書面的申訴案件，客戶服務相關部門應逐日詳細紀載，但口頭的申訴案件則不需要 (C)主管應指派資深同仁保管上述檔案紀錄，且至少每月一次交由部門主管及監督主管核閱 (D)申訴案經由資淺員工調查處理，才不至有偏袒發生，且該員工不得為申訴案件中的申訴對象

25. 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，應交付客戶投資說明書，下列何項非為全權委託投資說明書所應載明之事項？ (A)全權委託之性質、經營原則、收費方式及禁止規定等 (B)經營全權委託投資業務之部門主管及業務人員之學經歷 (C)投資或交易風險警語、投資或交易標的之特性、可能之風險及法令限制 (D)最近 5 個年度損益表及資產負債表

26. 有關證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並應於多久時間提出檢討報告，其分析報告與決定應有合理基礎及根據？ (A)每周 (B)每月 (C)每兩個月 (D)每季

27. 依證券交易法施行細則之規定，證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所定「發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項」，下列何項非正確之規範？ (A)存款不足之退票、拒絕往來或其他喪失債信情事者 (B)因訴訟、非訟、行政處分、行政爭訟、保全程序或強制執行事件，對公司財務或業務有重大影響者 (C)嚴重減產或全部或部分停工、公司廠房或主要設備出租、全部或主要部份資產質押，對公司營業有影響者 (D)董事長感染新冠肺炎住院治療中

28. 甲股份有限公司之章程並無可對外保證之規定，甲公司董事長Ａ竟對外以甲公司廠房，為某Ｂ對某Ｃ之債務設定抵押權，有關此項行為，下列敘述何者為錯誤？ (A)本件系爭保證對甲公司不生效力 (B)本件系爭保證效力僅存在於Ａ個人與某Ｃ之間 (C)最高法院判決認為物保與為他人之保證人無殊，亦為公司法第 16 條所禁止 (D)本件某Ｃ可選擇對甲公司或Ａ主張系爭保證責任

29. 關於甲上市公司股東會之召集程序或決議事項，下列何項為正確？ (A)解除甲公司董事之競業禁止義務之決議事項，得以臨時動議提出 (B)甲公司對於以新股方式分派現金股息及紅利之決議事項，得以臨時動議提出 (C)甲公司無虧損者，將公積撥充資本之決議事項，得以臨時動議提出 (D)甲公司對於持有記名股票未滿一千股股東，其股東常會之召集通知，得以公告方式為之

30. 下列何項於Ａ上市公司之重大影響股票價格消息產生後，公司發布前，得買賣Ａ公司之股票？ (A)Ａ公司董事長之秘書甲，參加董事會製作會議紀錄而知曉該消息 (B)Ａ公司經理人之友人乙，與經理人聊天後得知該消息 (C)Ａ公司之會計人員丙，於自行研究Ａ公司股價之技術線型後 (D)Ａ公司監察人之配偶丁，於閱讀財經報導後得知該消息，並與監察人討論

31. 甲上市公司係一從事成衣製造生產之紡織股份有限公司，該公司總經理乙於 8 月 3 日自集中交易市場賣出其所持有之甲公司股票捌千股。試問依證券交易法之規定，有關乙出售股票之行為，下列何項敘述為正確？ (A)有效，但違反證券交易法之規定，應受罰鍰之處罰 (B)有效，未違反證券交易法之規定 (C)未經甲公司董事會同意，所以出售股票之行為無效 (D)未經主管機關核准，所以出售股票之行為無效

32. 甲上市公司為提升員工對公司的向心力，決定透過證券集中交易市場買回公司之股份作為轉讓員工之用。試問依證券交易法之規定，下列敘述何者為正確？ (A)甲公司買回股份之數量比例，不得超過該公司已發行股份總數百分之十 (B)甲公司買回自己公司股份須經股東會有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上同意 (C)甲公司買回之股份，不得質押；於未轉讓前，得享有股東權利 (D)甲公司買回之股份應於買回之日起 2 年內將其轉讓；逾期未轉讓者，視為公司未發行股份，並應辦理變更登記

33. 證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，就客戶全權委託資產如為投資型保險專設帳簿資產，當委託投資帳戶每單位淨資產價值較前一營業日減損達百分之五以上時，全權受託投資業者應自事實發生之日起二個營業日內，編制客戶資產交易紀錄及現況報告書送達客戶，該百分之五比率得與客戶另以契約調整之，惟不得高於多少？ (A)百分之十 (B)百分之二十 (C)百分之十五 (D)百分之二十五

34. 公開發行股票之股份有限公司董事以股份設定質權超過選任當時所持有之公司股份數額二分之一時，其法律效果為何？ (A)董事處新臺幣一萬元以上五萬元以下罰鍰 (B)所設定質權當然失其效力 (C)董事當然解任 (D)其超過之股份不得行使表決權，不算入已出席股東之表決權數

35. 若公開說明書之主要內容有虛偽或隱匿之情事，下列何者無須對於善意之相對人因而所受之損害，就其所應負責部分與公司負連帶賠償責任？ (A)該有價證券發行公司之股務代理機構 (B)發行人之職員，曾在公開說明書上簽章，以證實其所載內容之全部或一部者 (C)會計師、律師、工程師或其他專門職業或技術人員，曾在公開說明書上簽章，以證實其所載內容之全部或一部，或陳述意見者 (D)該有價證劵之證券承銷商

申論題 (7)

1. 甲生物科技股份有限公司近兩年來，因開發出新種類醫藥產品獲利良好，有穩定且長期之國內外訂單，公司擬將獲利即時分享給各股東，試問在 107 年 10 月新修正公司法下，是否有解決方法？請詳述之。(10 分)

2. Ａ公司因流失訂單經營狀況不佳，多數股東對公司董事會經營表現不滿意，希望透過全面改選董監事改善公司現況，並依公司法規定請求董事會召集股東臨時會，但公司董事面臨要求召集股東臨時會改選，遲遲不願配合召集董事會處理本案，試問小股東們是否有其他方法可促使公司召開股東臨時會？ (10 分)

(1)實收資本額；

(2)設立年限；

(3)獲利能力要求；

(4)股權分散程度；

(5)輔導期間；