109年 - 109-3 證券投資分析人員：：證券交易相關法規與實務(含投信投顧相關法規及自律規範)#91561

科目：證照◆證券交易相關法規與實務 | 年份：109年 | 選擇題數：28 | 申論題數：3

試卷資訊

所屬科目：證照◆證券交易相關法規與實務

選擇題 (28)

1. 依證券交易法施行細則第 5 條之規定，證券交易法第 36 條第 1 項第 3 款所定公告並申報之營運情形，下列何事項非正確？ (A)指合併營業收入額 (B)指為他人背書及保證之金額 (C)指其他主管機關所定之事項 (D)指公司年平均股價

2. 已依證券交易法發行股票之公司，募集與發行有擔保公司債，其發行總額，除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外，不得逾全部資產減去全部負債餘額之百分之幾？ (A)百分之一百 (B)百分之一百五十 (C)百分之二百 (D)百分之二百五十

3. 公開發行股票之公司董事以股份設定質權超過選任當時所持有之公司股份數額二分之一時，其法律效果為何？ (A)其超過之股份不得行使表決權，不算入已出席股東之表決權數 (B)董事當然解任 (C)所設定質權當然失其效力 (D)董事處新臺幣一萬元以上五萬元以下罰鍰

4. 公開收購人與其關係人於公開收購後，所持有被收購公司已發行股份總數超過該公司已發行股份總數百分之多少比例者，得以書面記明提議事項及理由，請求董事會召集股東臨時會？ (A)百分之二十 (B)百分之三十 (C)百分之四十 (D)百分之五十

5. 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，除主管機關另有規定外，不得投資下列之標的？ (A)政府債券 (B)以本國上市、上櫃公司於海外發行之有價證券為連結標的之連動型或結構型債券 (C)本國上櫃股票 (D)公司債券

6. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，轉換公司債發行時，除上市或上櫃公司應全數委託證券承銷商包銷者外，下列規定何者為正確？ (A)得對外公開承銷 (B)不得對外公開承銷 (C)得對內公開承銷 (D)不得對內公開承銷

7. 在民國九十七年一月一日以後，下列何者可擔任證券投資顧問事業在電視上解盤分析之從業人員？ (A)參加證券投資信託暨顧問事業同業公會委託機構舉辦之證券投資分析人員測驗合格者 (B)在外國取得證券分析師資格，並有一年以上實際經驗 (C)曾擔任證券投資信託基金經理人工作經驗二年以上者 (D)大學財金系教授

8. 依發行人募集與發行有價證券處理準則第 37 條第 2 項之規定，發行轉換公司債時之轉換價格，發行人應於該轉換公司債銷售前公告之。至於其所稱「轉換價格」，係指下列何者？ (A)轉換公司債轉換為每股股票所需轉換公司債之市場價格 (B)轉換公司債轉換為每股股票所需轉換公司債之票面金額 (C)轉換公司債轉換為每股股票所需股票之票面金額 (D)轉換公司債轉換為每股股票所需股票之市場價格

9. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，發行附認股權公司債時，因認股權行使而須發行新股之股份總數，按每股認股價格計算之認購總價額之規定中，下列何者為正確？ (A)必須超過該公司債發行之總面額 (B)不得超過該公司債發行之總面額 (C)僅得超過該公司債發行之總面額 (D)按每股認股價格計算之認購總價額與該公司債發行之總面額無關

10. 下列關於股份有限公司特別股之說明，何者正確？甲：特別股與普通股之每股金額應不同。乙：無表決權特別股股東，不得出席股東常會。丙：關於其權利之相關事務，另設有特別股股東會決議之。丁：發行公司得收回之。 (A)甲、丙、丁 (B)丙、丁 (C)乙、丙、丁 (D)甲、乙

11. 證券投資信託事業運用證券投資信託基金，不得投資於本證券投資信託事業或與本證券投資信託事業有利害關係之公司所發行之證券，以下何者為非屬證券投資信託事業具利害關係之公司？ (A)證券投資信託事業法人董事之公司 (B)證券投資信託事業之董事、監察人或綜合持股達百分之五以上之股東 (C)證券投資信託事業之董事長配偶持有其百分之五股份之公司 (D)持有證券投資信託事業股份百分之六十之公司

12. 下列何者非中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員應共同信守之業務經營原則？ (A)公平競爭原則 (B)不公開原則 (C)善良管理原則 (D)忠實誠信原則

13. 證券投資信託事業或證券投資顧問事業與客戶簽訂全權委託投資契約前，應有幾日以上之期間，供客戶審閱全部條款內容？ (A)3 日 (B)5 日 (C)7 日 (D)10 日

14. 證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用委託投資資產投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，其分析與決定應有合理基礎及根據，前述事項應提出檢討之頻率為何？ (A)每週 (B)每月 (C)每季 (D)每 6 個月

15. 證券投資信託事業與電子支付機構合作辦理投資人透過電子支付帳戶申購買回基金之業務，下列何者非應遵守之原則？ (A)不得誤導投資人致難以分辨電子支付平台與基金交易平台之區別 (B)不得提供短於基金買回款項給付期間之快速買回等服務 (C)電子支付機構僅得為證券投資信託事業提供投資人基金申購買回之管道，不得涉及基金銷售機構業務及基金廣告、公開說明會及其他促銷活動 (D)電子支付機構就代理收付基金款項業務為廣告或公開說明會時，電子支付機構之廣告或公開說明會之性質及內容應事先經主管機關核閱

16. 下列何者非證券投資信託事業應至少設置之部門？ (A)市場監視 (B)投資研究 (C)財務會計 (D)內部稽核

17. 證券投資信託事業之董事長應具備良好品德及有效領導證券投資信託事業之能力，並具備下列何種資格？ (A)取得證券投資分析人員資格，並具專業投資機構相關工作經驗一年以上 (B)取得證券投資分析人員資格，並具專業投資機構相關工作經驗二年以上 (C)經教育部承認之國內外專科以上畢業，並具專業投資機構相關工作經驗一年以上 (D)經教育部承認之國內外專科以上畢業，並具專業投資機構相關工作經驗二年以上，曾擔任副總經理或同等職務，成績優良

18. 關於證券投資信託事業從業人員管理，下列敘述何者正確？ (A)違反證券投資信託事業經理守則（下稱本守則）之規定，由公司依其僱傭或委任關係處理，將可能遭受公司之警告、處分但不能解職 (B)公司負責人及員工之行為如違反公司依本守則所制定之內部規範者，將遭致公會之自律處分但不會成為主管機關行政處分之參考 (C)本守則為強制規定，各公司不得自行斟酌裁量而為制定 (D)目前大部分的公司以列舉現行法令規定之方式，提醒並要求員工遵守，但並未將職業道德標準化

19. 境外基金之總代理人所代理之境外基金有暫停及恢復交易情事，應於事實發生日起幾日內公告？ (A)1 日 (B)2 日 (C)3 日 (D)5 日

20. 關於證券投資顧問事業經手人員個人交易之規範，下列敘述何者錯誤？ (A)經手人員於到職日起十日內應出具聲明書，申報本人帳戶及利害關係人帳戶持有國內上市、上櫃及興櫃公司股票及具股權性質之衍生性商品之名稱及數量等資料 (B)經手人員經公司主管許可後，得取得與業務相關之初次上市（櫃）及興櫃股票 (C)經手人員為本人帳戶投資國內上市、上櫃及興櫃公司股票及具股權性質之衍生性商品前，應事先以書面報經督察主管或所屬部門主管核准 (D)經手人員之任何交易，皆應將客戶之利益列為優先之地位

21. 關於證券投資信託事業私募受益憑證之規範，下列敘述何者正確？ (A)對銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業私募不得超過 100 人 (B)對符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金私募，應募人總數不得超過 35 人 (C)證券投資信託事業應於私募受益憑證價款繳納完成日起 15 日內，向主管機關申報之 (D)擬於國外私募資金投資國內或於國內私募資金投資國外者，均應向主管機關申報，且應併同檢具中央銀行同意函影本

22. 下列何者無須於公開發行股票公司財務報告上簽名或蓋章，並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明？ (A)董事長 (B)經理人 (C)會計主管 (D)監察人

23. A 上市公司設置三名獨立董事，其中 2 人因故辭任，A 公司應如何處理？ (A)於最近一次股東會補選之 (B)應自事實發生之日起三十日內，召開股東臨時會補選 (C)應自事實發生之日起六十日內，召開股東臨時會補選 (D)應自事實發生之日起九十日內，召開股東臨時會補選

24. 關於控制從屬公司之認定，下列敘述何者錯誤？ (A)公司持有他公司有表決權之股份，超過他公司已發行有表決權之股份總數半數者為控制公司 (B)公司與他公司之執行業務股東或董事有半數以上相同者推定為有控制與從屬關係 (C)公司與他公司之已發行有表決權之股份總數有半數以上為相同之股東持有者，無法推定為具有控制或從屬關係 (D)公司直接或間接控制他公司之人事、財務或業務經營者亦為控制公司

25. 公開發行公司除經主管機關核准者外，應於每會計年度終了後幾個月內，向主管機關申報內部控制聲明書？ (A)2 個月 (B)3 個月 (C)4 個月 (D)6 個月

26. 關於關係企業各項書表編製之規範，下列敘述何者正確？ (A)從屬公司為公開發行股票之公司者，應於每會計年度終了，造具其與控制公司間之關係報告書，載明相互間之法律行為、資金往來及損益情形 (B)從屬公司為公開發行股票之公司者，應於每會計年度終了，編製關係企業合併營業報告書 (C)從屬公司為公開發行股票之公司者，應於每會計年度終了，編製關係企業合併財務報表 (D)控制公司為公開發行股票之公司者，應於每會計年度終了，造具其與控制公司間之關係報告書，載明相互間之法律行為、資金往來及損益情形

27. 關於員工認股權憑證之發行，下列說明何者錯誤？ (A)員工認股權憑證自發行日起屆滿二年後，持有人除依法暫停過戶期間外，得依發行人所定之認股辦法請求履約 (B)員工認股權憑證不得轉讓，但因繼承者不在此限 (C)上市或上櫃公司申報發行員工認股權憑證，其認股價格不得高於發行日標的股票之收盤價 (D)員工認股權憑證之存續期間不得超過十年

28. 下列何者無須經審計委員會同意？ (A)重大之資金貸與 (B)私募可轉換公司債 (C)財務、會計或內部稽核主管之任免 (D)總經理之任免

申論題 (3)

二、申論題
1. 請根據證券交易法，說明公開發行公司董事與持股超過 10％股東之持股申報義務。（10 分）

2. 公司募集發行有價證券公開說明書虛偽不實之民事責任與財務報告虛偽不實之民事責任有何異同，試比較之。（10 分）

3. A 上櫃公司（下稱 A 公司），實收資本新臺幣（下同）10 億元，董事會設有七席董事，其中三席為獨立董事，設置審計委員會。A 公司擬與甲購買座落於台北市大安區不動產一筆，根據實價登錄，該筆不動產之價值約在 2 億元至 2 億 2 千萬元左右。甲的配偶乙目前擔任 A 公司之獨立董事。根據公司法與證券交易法，請問 A 公司應完成哪些程序，才可合法與甲完成該筆不動產買賣？（10 分）