104年 - 104-3 投資分析人員 - 證券交易相關法規與實務#69363

科目：證照◆證券交易相關法規與實務 | 年份：104年 | 選擇題數：35 | 申論題數：6

試卷資訊

所屬科目：證照◆證券交易相關法規與實務

選擇題 (35)

1.以下何者非股東訴請法院解任違法失職董事之要件？ (A)該股東應親自出席並曾表示贊成解任 (B)股東會未決議其解任 (C)該股東須持有該公司已發行股份總數百分之三以上股份 (D)應於股東會後三十日内起訴

2.下列關於股份有限公司募集設立之敘述，何者正確？ (A)發起人所認股份，不得少於第一次發行總數之三分之一 (B)公司因尚未設立登記，不得發行特別股 (C)認股人如未繳足款項者，發起人應連帶認繳 (D)發起人應於股款繳足後六個月内，召開創立會

3.下列何種情形，法院得選任檢查人？ (A)公司聲請重整時 (B)股東會為查核董事會造具之表冊、監察人之報告時 (C)公司起訴董事或監察人時 (D)股東會之決議程序有瑕疯時

4.股份有限公司董事會能召集而不召集股東會時，下列敘述何者正確？ (A)監察人為公司之利益，而認為有必要者，得召集股東會 (B)少數股東召集股東臨時會時，不得選任檢查人 (C)少數股東得逕自召集股東臨時會，無須主管機關許可 (D)少數股東之持股要件，不得由數位股東合併計算之

5.下列關於股份有限公司董事及監察人之敘述，何者正確? (A)皆以會議組織運作 (B)其報酬均由章程規定或股東會決定 (C)皆應同時具有股東身分 (D)皆不得兼任公司之經理人

6.股份有限公司發行股票時，對其股票之記載或應踐行之程序，下列敘述，何者錯誤？ (A)股票應編號 (B)股票記載每股金額(C)應經法院公證(D)股票應經董事三人以上簽名或蓋章

7.公司制證券交易所存續期間屆滿後，得視當地證券交易發展情形，於期滿幾個月前，呈請主管機關核准延長之？ (A)—個月 (B) 二個月 (C)三個月 (D)六個月

8.依發行人募集與發行有價證券處理準則第33條第1項之規定，轉換公司債轉換股份時，不受公司法第一百四十條關於股票發行價格之限制規定，係指下列何者？ (A)股票發行價格不得低於票面金額 (B)股票發行價格必須低於票面金額 (C)股票發行價格等於票面金額 (D)股票發行價格與票面金額完全無關

9.有關證券投資信託事業為專業之資產管理機構，為維持其專業性，有關設置所需之專業發起人之規定，下列何者為正確? (A)金融控股公司之資格條件為：成立滿三年，依金融控股公司法成立之金融控股公司 (B)銀行之資格條件為：成立滿三年，且最近三年未曾因資金管理業務受其本國主管機關處分，具有國際金融、證券或信託業務經驗，最近一年於全球銀行資產或淨值排名前二千名内 (C)保險公司之資格條件為：成立滿三年，且最近三年未曾因資金管理業務受其本國主管機關處分，具有保險資金管理經驗，持有證券資產總金額在新臺幣五十億元以上 (D)符合資格條件之發起人轉讓持股，證券投資信託事業應於發起人轉讓持股前申報主管機關備查

10.已依證券交易法發行股票公司之董事、監察人、經理人或持有公司股份超過股份總額百分之十之股東等人持有之股票，在計算其持股數量時，不包括下列何人持有者？ (A)父母持有者 (B)配偶持有者 (C)未成年子女持有者(D)利用他人名義持有者

11.證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務之資金運用，得為下列那一行為？ (A)投資於證券交易法第六條規定以外之有價證券(B)從事證券相關商品以外之交易 (C)放款 (D)承銷中之有價證券

12.關於證券投資顧問事業經營全權委託投資業務提存營業保證金之規定，下列何者為正確？ (A)實收資本額未達新臺幣一億元者，提存新臺幣五百萬元 (B)實收資本額新臺幣一億元以上而未達新臺幣二億元者，提存新臺幣一千萬元 (C)實收資本額新臺幣二億元以上而未達新臺幣三億元者，提存新臺幣二千萬元 (D)實收資本額新臺幣三億元以上者，提存新臺幣四千萬元

13.依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，有價證券持有人申報公開招募時，應檢具公開招募說明書，所應載明之事項中，下列何者錯誤？ (A)公開招募之動機與目的 (B)公開招募價格之訂定方式與說明 (C)證券承銷商提出之評估報告 (D)保證招募價格

14.甲證券投資顧問公司經分析結果，認為A上市公司股票值得投資，若擬運用所有全權委託客戶之委託資產購買時，其應注意投資之限額為何？ (A)不超過A上市公司已發行股份總數百分之十(B)不超過A上市公司已發行股份總數百分之二十 (C)不超過所有受託金額百分之十 (D)不超過受託投資淨資產價值之百分之三十

15.甲上市公司於103年度有累積衡損新臺幣1,000萬元，資本公積有新臺幣5,000萬元，法定盈餘公積有新臺幣3,000萬元，關於該公司會計事項之處理股息及紅利之分派，下列敘述，何者正確？ (A)應先以資本公積填補資本虧損 (B)仍得分派股息及紅利 (C)於填補資本If損後，得經股東會之特別決議，將資本公積之全部或一部，按股東原有股份之比例發給新股或現金 (D)為獎勵員工及留才需要，得經股東會之特別決議，將資本公積之全部或一部，對員工發給新股或現金

16.甲、乙、丙、丁、戊、己、庚為A上市公司之董事，其中甲、乙、丙為獨立董事，並擔任審計委員會之委員，丁則為董事長。關於A公司監察權之敘述，何者正確? (A)若戊發現A公司有受重大損害之虞時，應立即向甲、乙、丙報告 (B)甲、乙、丙得隨時調查公司業務及財務狀況，但應三人共同為之 (C)甲、乙、丙得請求經理人提出報告，但應事先經董事會決議同意之 (D)若董事長丁執行業務有違反法令、章程或股東會決議之行為者，甲、乙、丙三人應即通知董事長停止其行為，但應以審計委員會之名義為之，始為合法

17.甲上櫃公司財務報告之主要内容，若有虛偽或隱匿之情事，證券交易法設有民事責任之規定。下列敘述，何者正確？ (A)甲公司之董事長應負無過失責任 (B)甲公司應負無過失責任 (C)甲公司之總經理應負無過失責任 (D)甲公司之會計主管應負無過失責任

18.甲上市公司於民國100年2月1日向投資人公開募集、發行新股共1億股，每股發行價格新臺幣50元。其後，各大媒體於民國102年4月1日大幅報導甲公司董事長、總經理及財務長公開承認所編製公開說明書之主要内容，有虛偽或隱匿之情事，本案於民國102年8月1日經檢察官提起公訴後，法院於民國103年 8月1日判決董事長、總經理及財務長等人有罪。試問：善意認股人至遲應於下列何日期行使損害賠償請求權，以免時效消滅？ (A)民國105年1月31日 (B)民國104年3月31日 (C)民國104年7月31曰 (D)民國105年7月31曰

19.甲公司持有乙公司已發行有表決權股份之比例高達75%，若甲公司直接或間接使乙公司為不合營業常規或其他不利益之經營，致乙公司受有新臺幣2,000萬元之損害，但曱公司並未於會計年度終了時為適當補償。關於乙公司權益保障之下列敘述，何者正確？ (A)甲公司負責人使乙公司為不合營業常規或其他不利益之經營者，應與甲公司就乙公司之損害負比例赔償責任 (B)甲公司未對乙公司為赔償時，繼續一年以上持有乙公司已發行有表決權股份總數或資本總額百分之三以上之股東，始得以自己名義行使乙公司之權利，請求對乙公司為給付 (C)甲公司未對乙公司為赔償時，乙公司之債權人，不論債權金額多寡，得以自己名義行使乙公司之權利，請求對乙公司為給付 (D)甲公司未對乙公司為赔償時，繼續一年以上持有甲公司已發行有表決權股份總數或資本總額百分之三以上之股東，始得以自己名義行使乙公司之權利，請求對乙公司為給付 .

20.甲興櫃公司之個體或個別財務報告，若有下列何種情事時，應重編財務報告，並重行公告？ (A)更正綜合損益金額在新臺幣500萬元以上，且達原決算營業收入淨額1%者 (B)更正綜合損益金額在新臺幣1,000萬元以上，且達原決算營業收入淨額0.5%者 (C)更正資產負債表個別項目（不含重分類）金額在新臺幣1,500萬元以上，且達原決算總資產金額1.5%者 (D)更正資產負債表個別項目（不含重分類）金額在新臺幣500萬元以上，且達原決算總資產金額1%者

21.下列何者不屬於證券投資信託事業經營之業務種類？ (A)全權委託投資業務 (B)受委任擔任境外基金之總代理人 (C)辦理國内外匯兒業務 (D)受委任擔任境外基金之銷售機構

22.境外基金之總代理人所代理之境外指數股票型基金，若發生有關標的指數之重大事項並對投資人權益有重大影響或經註冊地主管機關核准更換標的指數者，應於事實發生日起幾日内公告？ (A)2 曰 (B)3 曰 (C)5 曰 (D)10 曰

23.關於證券投資信託基金之受益人會議，下列敘述，何者正確？ (A)受益人會議僅得由基金保管機構召開 (B)更換基金保管機構，應由證券投資信託事業本於專業經營原則自行決定之 (C)受益人得自行召開受益人會議，但應由繼續持有受益憑證一年以上，且其所表彰受益權單位數占提出當時該基金已發行在外受益權單位總數百分之三以上之受益人，先以書面敘明提議事項及理由，申請主管機關核准 (D)依法律、命令或證券投資信託契約規定，應於受益人會議決議之事項發生時，事先經基金保管機構之同意，由證券投資信託事業召開受益人會議

24.下列何者不得申請兼營證券投資顧問業務？ (A)保險經紀人 (B)信託業 (C)期貨經紀商 (D)證券經紀商

25.證券投資信託事業之股東，除符合「證券投資信託事業設置標準」第8條所規定基金管理機構、銀行、保險公司、證券商或金融控股公司之資格條件者外，每一股東與其關係人及股東利用他人名義持有股份合計，不得超過該公司已發行股份總數之多少比例？ (A)5% (B)10% (C)15% (D)25%

26.甲證券投資顧問公司資本額新臺幣1億元，經營绩效卓著。若甲公司董事會為提供資金運用之效率，計晝將非屬經營業務所需之資金加以運用，下列何者不屬於可運用之範圍？ (A)購買金融債券 (B)購買上市公司發行之公司債券 (C)購買國内之商業票據 (D)購買國内政府債券

27.甲證券投資信託公司設立於民國92年，資本額為新臺幣2億元，共發行2,000萬股，每股新臺幣10元。近年因景氣低迷，目前甲公司之每股淨值僅剩新臺幣8.5元。試問：主管機關除得命甲公司限期改善外，並得為下列何項處置？ (A)限制甲公司募集證券投資信託基金，甲公司並應於一年内改善，屆期未改善者，得限制甲公司私募證券投資信託基金 (B)限制甲公司募集及私募證券投資信託基金 (C)立即派人接管甲公司 (D)限制甲公司私募證券投資信託基金

28.甲證券投資顧問公司擬聘任乙擔任證券投資顧問事業從事全權委託投資業務之投資經理人，若乙之資格條件為下列何者時，甲公司即不得聘任之？ (A)曾擔任國内、外基金經理人工作經驗一年 (B)經教育部承認之國内外大學以上學校畢業或具有同等學歷，擔任證券、期貨機構或信託業之業務人貝二年 (C)依證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則第4條第1項規定取得證券投資分析人員資格 (D)經中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託機構舉辦之證券投資信託及顧問事業之業務員測驗合格，並在專業投資機構從事證券、期貨或信託相關工作經驗一年

29.甲為A證券投資信託公司之董事，經查甲及其配偶乙二人並合計持有B上市公司已發行股份總數6%，但對於C、D等上市公司並無任何持股。關於甲應遵守之行為規範，下列敘述，何者正確? (A)A公司於決定運用證券投資信託基金從事C公司股票交易時起，至證券投資信託基金不再持有C公司股票時止，不得從事C公司股票交易 (B)甲及其關係人從事B公司股票交易時，應向A公司申報交易情形。但從事C、D等上市公司股票交易時，則免向A公司申報交易情形 (C)甲於A公司運用證券投資信託基金買賣B公司所發行之證券時，得參與買賣之決定，但應揭露及說明其利害關係 (D)若A公司運用證券投資信託基金購入B公司所發行之股票共1,000萬股，甲得基於其為B公司股東之地位，擔任B公司之董事或監察人

30.甲證券投資信託公司擬規劃募集各種種類之證券投資信託基金，下列規劃方案之内容，何者合法？ (A)募集股票型基金時，規劃投資股票總額達基金淨資產價值百分之六十以上，百分之七十以下 (B)募集平衡型基金時，規劃同時投資於股票、債券及其他固定收益證券達基金淨資產價值之百分之七十以上，其中投資於股票金額占基金淨資產價值之百分之九十以下且不得低於百分之十者 (C)募集債券型基金時，規劃投資於轉換公司債、附認股權公司債及交換公司債總金額，達基金淨資產價值百分之十以上，百分之二十以下 (D)募集債券型基金時，規劃投資於結構式利率商品，不得超過基金淨資產價值之百分之十

31.甲證券投資信託公司募集股票型基金，該股票型基金並於民國104年8月1日成立，則甲公司應於下列何曰前，製作並交付(若發行受益憑證不印製實體，則以帳簿劃撥方式交付)受益憑證予申購人？ (A)民國104年8月30日 (B)民國104年9月1日 (C)民國104年9月30日(D)民國104年9月29日

32.證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，得收取绩效報酬者，下列敘述，何者正確? (A)绩效報酬應由證券投資顧問事業以公告方式，揭露投資目標、收取條件、内容及計算方式 (B)委託投資資產之淨資產價值低於原委託投資資產時，不得計收绩效報酬，但全權委託投資契約另有約定者，不在此限 (C)绩效報酬之約定得以獲利金額拆帳之方式計收 (D)實際經營績效如低於所訂衡量標準時，雙方可約定扣減報酬，惟不得扣減至零，或要求證券投資信託事業或證券投資顧問事業依一定比率分擔損失金額

33.證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，若受任人擬運用委託投資資產從事有價證券當曰沖銷交易者，下列敘述，何者錯誤？ (A)受任人應訂定有效利益衝突防範作業原則及無法反向沖銷之風險管理機制 (B)受任人應評估委任人之財務狀況、風險承受能力及投資經驗 (C)運用委託投資資產從事有價證券當日沖銷交易前，受任人應取得委任人書面同意或雙方之契約特別約定 (D)受任人應告知投資風險及無法反向沖銷風險，並不包括交易成本

34.關於證券投資信託事業之監督單位及督察主管，下列敘述，何者正確？ (A)公司内部應建立一直接對公司審計委員會以上階層負責之中立監督單位 (B)專責督察主管應獨立於所有部門之外，直接對公司董事會以上階層報告並負責 (C)如受公司規模所限，督察主管得由公司之高階管理階層、法務主管或内部稽核主管擔任 (D)督察主管如認該行為與公司所管理基金，或全權委託帳戶之利益相衝突者，即應通知該人員所屬主管，並向董事長以上層級報告

35.境外基金機構於國内向符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金私募境外基金，應委任符合「境外基金管理辦法」第9條第2款至第7款所定資格條件且實收資本額、指撥營運資金或專撥營業所用資金達新臺幣至少多少元以上之銀行、信託業、證券經紀商、證券投資信託事業或證券投資顧問事業辦理？ (A)2,000 萬元 (B)3,000 萬元 (C)5,000 萬元 (D)1 億元

申論題 (6)

(1)本公司有盈餘時，以當年度淨利之10%，作為本公司及從屬公司員工之分紅成數。（5分）

(2)本公司經三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之同意，得依規定對本公司及從屬公司之員工發行限制員工權利新股。（5分）

(1) A公司於創櫃板募集及發行普通股，是否應事先向金融監督管理委員會申報生效？理由何在？ (5分）

(2) A公司及甲、乙、丙之行為是否違反證券交易法之規定，應負何種民事及刑事責任？（5分）

(1)主管機關為上開處分之法令依據何在？（5分）

(2)若因甲之行為造成勞工退休基金全權委託帳戶受有新臺幣2,000萬元之損害，勞工退休基金監理會可否向A公司及甲請求損害赔償？（5分）