試題詳解

34.關於證券投資信託事業之監督單位及督察主管，下列敘述，何者正確？
(A)公司内部應建立一直接對公司審計委員會以上階層負責之中立監督單位
(B)專責督察主管應獨立於所有部門之外，直接對公司董事會以上階層報告並負責
(C)如受公司規模所限，督察主管得由公司之高階管理階層、法務主管或内部稽核主管擔任
(D)督察主管如認該行為與公司所管理基金，或全權委託帳戶之利益相衝突者，即應通知該人員所屬主管， 並向董事長以上層級報告