試題詳解

20. 關於證券投資信託事業或證券投資顧問事業辦理全權委託之投資或交易決策與帳務處理，下列 敘述，何者正確？
(A)受任人之全權委託投資或交易決策，應依序按投資或交易分析、投資或交易決定、投資或交易執 行等三個步驟進行
(B)受任人因運用委託投資資產買賣有價證券或證券相關商品而由證券商、期貨商或其他交易對象退 還之手續費或給付之其他利益，應作為客戶給付受任人之報酬
(C)投資經理人交付業務員執行買賣時得以口頭方式為之。但應買賣後立即作成紀錄
(D)同一客戶之不同全權委託投資帳戶，於辦理買賣交割、保證金與權利金收付或結算交割時，不得 相互辦理款券轉撥、現金或未沖銷部位移轉。但全權委託投資契約另有約定者，不在此限