111年 - 111-2 證券商高級業務員：證券交易相關法規與實務#110165

科目：證照◆證券交易相關法規與實務 | 年份：111年 | 選擇題數：50 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：證照◆證券交易相關法規與實務

選擇題 (50)

1. 在下列何種狀況下，公司依法應重編個體或個別財務報表，並重行公告? (A)更正綜合損益金額在新臺幣壹千萬元以上者 (B)更正綜合損益金額在原決算營業收入淨額百分之一以上者 (C)更正綜合損益金額在實收資本額百分之五以上 (D)更正綜合損益金額在新臺幣壹千萬元以上且達原決算營業收入淨額百分之一者

2. 公開說明書主要內容有虛偽不實記載，對於善意投資人之損失，下列何者原則上不與公司負連帶賠償責任? (A)發行人及其負責人 (B)承銷該證券之證券承銷商 (C)買賣該證券之證券經紀商 (D)會計師、律師等專業者簽名其上以證實所載內容

3. 公開發行公司持有股票總額超過 10%之大股東，欲向特定人轉讓其持股，須於向主管機關申報之日起幾日內轉讓? (A)2 日 (B)3 日 (C)5 日 (D)7 日

4. 某一證券商淨值為 20 億，若經主管機關核准將其資金用於股權性質之投資，則其投資取得成本總額不得超過? (A)6 億 (B)8 億 (C)10 億 (D)15 億

5. 因有價證券集中交易市場買賣所生之債權，甲.證券交易所；乙.證券經紀商、證券自營商；丙.委託人，三者對交割結算基金有優先受償之權，其優先順序如何? (A)甲、乙、丙 (B)甲、丙、乙 (C)丙、甲、乙 (D)丙、乙、甲

6. 依「境外資金匯回管理運用及課稅條例」匯回之資金，其信託專戶或證券全權委託專戶從事有價證券投資，運用資金於任一上市、櫃或興櫃公司股票之股份總額，不得超過該公司已發行股份總數之百分之__? (A)十 (B)十五 (C)二十 (D)二十五

7. 證券投資信託事業之專業發起人，其所認股份，合計不得少於第一次發行股份之百分之幾? (A)百分之二十 (B)百分之二十五 (C)百分之三十 (D)百分之四十

8. 證券投資信託事業應於何時公告基金每受益權單位之淨資產價值? (A)依證券投資信託事業與投資人雙方契約約定 (B)每一營業日公告前一營業日 (C)每一周公告前一周 (D)每一月公告前一月

9. 依「證券交易法」之規定，下列何者可以指定仲裁人? (A)證券主管機關 (B)證券商同業公會 (C)商務仲裁協會 (D)證券交易所

10. 公開發行公司股東名簿變更記載，應注意於股東臨時會開會前幾日內，不得為之? (A)十日 (B)二十日 (C)三十日 (D)六十日

11. 某上市公司近年跨足離岸風電產業，導致公司營運初期連年虧損，經會計師查核簽證 110 年度第二季財務報表，發現該公司實際虧損已達實收資本額二分之一，依公司法，該公司應如何處理? (A)董事會應立即聲請宣告破產 (B)董事會應於最近一次股東會報告 (C)董事會應立即聲請重整 (D)董事會應立即選任清算人

12. 公開發行公司持股超過百分之十之股東，其持有之公司股票經設定質權者，出質人應即通知公司；公司則應於其質權設定後若干日內，將其出質情形，向主管機關申報並公告之? (A)3 日內 (B)5 日內 (C)10 日內 (D)15 日內

13. 有關短線交易利益歸入權，下列敘述何者正確? (A)持有公司股份超過百分之五之股東方可行使 (B)董事或監察人不向義務人請求時，股東即可直接代為請求 (C)歸入請求權自可行使權利之日起二年間不行使而消滅 (D)董事或監察人不行使請求權，致公司受有損害時，對公司負連帶賠償之責任

14. 某證券商為專營證券業務之上櫃公司，且其特別盈餘公積尚未達實收資本額，則該證券商應於每年稅後盈餘項下，提存多少比例之特別盈餘公積? (A)百分之十 (B)百分之二十 (C)百分之三十 (D)百分之五十

15. 下列有關證券商（非金融機構兼營）經營自營業務規定之敘述，何者錯誤? (A)持有任一本國公司所發行有價證券之成本總額，不得超過該證券商淨值之 30% (B)持有任一外國公司所發行有價證券之成本總額，不得超過該證券商淨值之 20% (C)持有所有關係人所發行股權性質有價證券之投資成本總額，不得超過該證券商淨值之 10% (D)持有所有證券商所發行普通公司債之投資成本總額，不得超過該證券商淨值之 10%

16. 凡一次買賣同一上市證券數量相當於多少交易單位以上者，為單一證券鉅額買賣? (A)五百 (B)一千 (C)五千 (D)一萬

17. 證券商辦理融券所留存之客戶融券賣出價款及融券保證金，下列何者非其合法用途? (A)作為辦理融資業務之資金來源 (B)作為向證券金融事業轉融通證券之擔保 (C)購買十年期政府公債 (D)購買短期票券

18. 下列何者非為證券投資信託契約應記載事項? (A)證券投資信託基金之名稱及其存續期間 (B)基金及受益權單位淨資產價值之計算 (C)基金保管機構之義務與責任 (D)基金投資組合之未來展望

19. 下列何者，除經金融監督管理委員會准許，不可擔任基金保管機構? (A)投資於證券投資信託事業已發行股份總數百分之八股份之銀行 (B)證券投資信託事業持有其已發行股份總數百分之五股份之銀行 (C)由證券投資信託事業或其代表人擔任董事或監察人之銀行 (D)選項ABC皆不適宜擔任保管機構

20. 證券經紀商與證券交易所因使用市場契約產生爭議，應以下列何種方式處理： (A)強制當事人調解 (B)應進行強制仲裁 (C)應以訴訟解決 (D)申請主管機關調處

21. 下列何者非為「證券交易法」所規範之有價證券? (A)公司債券 (B)公司股票 (C)存託憑證 (D)商業本票

22. 依「證券交易法」之規定，公開發行公司設置審計委員會者，應如何作成決議? (A)應由審計委員會成員三分之二以上同意 (B)應由審計委員會成員三分之一以上同意 (C)應由審計委員會成員二分之一以上同意 (D)應由審計委員會成員全體同意

23. 公司對員工新股優先認購權所認股份，得限制在一定期間不得轉讓，期間最長不得超過多久? (A)1 年 (B)2 年 (C)3 年 (D)5 年

24. 公開發行股票之公司依「證券交易法」第十四條之四之規定，選擇設置審計委員會者，委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於多少人，且至少應有多少人須具備會計或財務專長者擔任? (A)獨立董事二人；具備會計或財務專長者一人 (B)獨立董事三人；具備會計或財務專長者二人 (C)獨立董事三人；具備會計或財務專長者一人 (D)獨立董事四人；具備會計或財務專長者三人

25. 公開發行公司設有獨立董事者，應至少有多少席獨立董事親自出席董事會? (A)3 位 (B)1 位 (C)2 位 (D)未強制規定

26. 發行人募集與發行有價證券，依證券主管機關規定，須委託金融機構代收並專戶存儲者，應於何時始可撥付發行人動支? (A)繳款時間截止日 (B)證券主管機關備查日 (C)隨時可以動支 (D)收足價款後

27. 以下何者非臺灣存託憑證之特性? (A)持有人可表彰對外國發行公司股東權益 (B)新臺幣計價 (C)為本國公司所發行 (D)國內掛牌上市

28. 證券商辦理有價證券借貸業務時，其客戶向證券商借入有價證券之撥券日期為完成借券申報之次一營業日者，倘該客戶於借入證券尚未撥入其有價證券借貸帳戶前即需賣出該借入證券者，得委由何證券商辦理？ (A)任一開戶證券商 (B)出借證券商 (C)原借券證券商 (D)不得賣出

29. 現行股票集中市場交易制度中實施所謂之「瞬間價格穩定措施」，在下列何者情況不適用? (A)個股收盤前 10 分鐘 (B)個股開盤參考價低於 1 元者 (C)初次上市普通股採無升降幅度限制期間 (D)選項ABC皆是

30. 目前證券交易稅為： (A)買賣雙方共同負擔 (B)買方負擔 (C)賣方負擔 (D)獲利者才負擔

31. 在櫃檯買賣中心買賣政府債券，其證券交易稅稅率為多少? (A)千分之一點五 (B)千分之三 (C)千分之一點四五 (D)免稅

32. 證交所買賣申報之競價方式為? (A)集合競價及逐筆交易 (B)逐筆交易及連續競價 (C)集合競價及連續競價 (D)協議競價及逐筆交易

33. 投資人初次買賣認購（售）權證時，除專業機構投資人外，應簽具何種文書，證券經紀商始得接受其委託? (A)概括授權書 (B)損失擔保書 (C)停損委託單 (D)風險預告書

34. 依「證交所認購(售)權證上市審查準則」規定，經證交所同意上市之認購（售）權證，自上市買賣日起算，其存續期間應為： (A)三個月以上二年以下 (B)六個月以上二年以下 (C)九個月以上二年以下 (D)一年以上二年以下

35. 依證券櫃檯買賣中心審查有價證券上櫃作業程序初次申請上櫃案件之審查，於簽訂輔導契約後，未有相當期間進行輔導評估，即送件申請上櫃者，應加強審查： (A)推薦證券商評估報告 (B)內部控制制度及其聲明書與會計師內部控制制度專案審查報告 (C)會計師查核報告 (D)選項ABC皆是

36. 零股交易盤中申報撮合成交，其買賣成交之順序何者最先成交? (A)一般投資者申報者優先 (B)證券經紀商申報者優先 (C)採時間優先原則 (D)採價格優先原則，同價位者依時間優先原則決定

37. 一般而言，證券投資信託基金之存續期間為何? (A)由受益人會議決定 (B)依證券投資信託契約約定 (C)由投信投顧公會擬訂 (D)由主管機關指定

38. 關於 REITs 的敘述，下列何者正確？ (A)投資人無須開立集保帳戶 (B)採實體發行 (C)REITs 基金是開放型基金 (D)辦理 REITs 之信託業者需設立滿三年

39. 證券公司對融資之有價證券，於該有價證券除權交易日前六個營業日起，若其融資擔保品證券市值以各當日收盤價扣除息值或扣除以該當日收盤價為基礎計算之權值計算，整戶擔保維持率低於 130%時，即通知委託人補繳差額之作業，此稱為： (A)除權 (B)假除權 (C)留置款 (D)融資分配

40. 關於公開發行公司出席股東會使用委託書之用紙，下列敘述何者正確? (A)以公司印發者為限，且其格式須符合「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」之規定 (B)須為公司所印發之任何格式，且必要時得就正本影印使用 (C)須為公司所印發之正本或其影本，其格式應依公司章程之規定 (D)須為公司所印發之正本，其格式由公司就當次股東會議案內容訂定

41. 下列何者非為證券投資信託契約應記載事項? (A)證券投資信託基金之名稱及其存續期間 (B)基金及受益權單位淨資產價值之計算 (C)基金保管機構之義務與責任 (D)基金成立以來報酬率

42. 發行人申報募集與發行有價證券，下列何種情形，應分別委請主辦證券承銷商評估、律師審核相關法律事項，並依規定分別提出評估報告及法律意見書? (A)未上櫃公司辦理現金發行新股 (B)上市(櫃)公司辦理現金發行新股或合併發行新股 (C)發起設立 (D)盈餘轉增資

43. 創新板上市公司依上市審查準則之規定，辦理現金增資發行新股者，申報生效為幾個營業日？ (A)7 個 (B)12 個 (C)15 個 (D)30 個

44. 上市櫃公司申請終止有價證券買賣，以下程序何者錯誤？ (A)須設置特別委員會進行審議 (B)須經董事會決議通過 (C)須提請股東會決議且經公司已發行股份總數 1/2 以上股東之同意 (D)以上皆正確

45. 集中交易市場之證券商若發生在場外私相抵算或對敲買賣或未經主管機關許可買賣非在證交所上市證券者，最重得為如何之處分? (A)暫停一年集中市場之買賣 (B)停止其二個月以上集中市場之買賣 (C)終止使用市場契約 (D)追繳保證金

46. 下列何者不是金管會訂定證券投資信託契約記載之各項費用及所受報酬計算上限之項目? (A)購買受益憑證之費用 (B)受益人請求買回受益憑證之費用 (C)基金保管機構收取保管費之上限 (D)證券投資信託收益分配

47. 櫃檯買賣之管理股票應採分盤方式交易，除零股交易外，每幾分鐘撮合一次? (A)50 分鐘 (B)30 分鐘 (C)45 分鐘 (D)10 分鐘

48. 下列哪項可能為多重資產型之資產配置比例? (A)股票 90%、債券 10% (B)股票 80%、債券 10%、REITs：10% (C)股票 10%、債券 80%、REITs：10% (D)股票 70%、REITs：30%

49. 證券商自營部門與經紀部門之有價證券結算交割作業應： (A)互相流通 (B)劃分清楚 (C)若為同一種證券則互相流通，不同證券則劃分清楚 (D)若為同一種證券則劃分清楚，不同證券則互相流通

50. 上櫃公司幾年內降低重要子公司之持股比例累積達多少比例以上，應事先委請獨立專家出具意見書？ (A)3 年累積 5%以上 (B)3 年累積 10%以上 (C)5 年累積 10%以上 (D)5 年累積 20%以上

申論題 (0)