試題詳解

23. 假設 X 公司持有台灣國庫債券現貨總市值為 2 億元，存續期間為 7.6 年，期貨存續期間為 9 年， 期貨價格為 83.895。若 X 公司希望將存續期間調整至 0（即不受利率波動影響），則其避險所需 之 TAIFEX 公債期貨契約數為何？
(A)買進 40 個期貨契約
(B)賣出 40 個期貨契約
(C)買進 50 個期貨契約
(D)賣出 50 個期貨契約