111年 - 111-2 證券投資分析人員資格測驗試題：證券交易相關法規與實務(含投信投顧相關法規及自律規範)#111446

科目：證照◆證券交易相關法規與實務 | 年份：111年 | 選擇題數：28 | 申論題數：3

試卷資訊

所屬科目：證照◆證券交易相關法規與實務

選擇題 (28)

1. 下列所述資本公積，何者得用於撥充資本，而對股東發行股票？ (A)溢價發行所得之溢額 (B)公司不動產重新估價後之增值 (C)因合併而消滅之公司，所承受之資產價額，減除自該公司所承擔之債務額及向該公司股東給付額之餘額 (D)公司之借貸所得款項

2. 證券投資信託事業違反證券投資信託及顧問法或依該法所發布之命令者，除依證券投資信託及顧問法處罰外，主管機關並得視情節輕重，為何處分？ (A)廢止該公司或分支機構之營業許可 (B)命令該證券投資信託事業解除其董事、監察人或經理人職務 (C)六個月以內之停業 (D)選項( A )( B )( C )皆是

3. 股東會決議對於董事提起訴訟時，公司應自決議之日起幾日內提起之？ (A)三日 (B)十五日 (C)三十日 (D)十日

4. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，發行附認股權公司債時，其公司債之面額之規定中，下列何者為正確？ (A)限採新臺幣一萬元或為新臺幣一萬元之倍數 (B)限採新臺幣五萬元或為新臺幣五萬元之倍數 (C)限採新臺幣十萬元或為新臺幣十萬元之倍數 (D)限採新臺幣一百萬元或為新臺幣一百萬元之倍數

5. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，附認股權公司債持有人請求認股時，應填具認股請求書，向發行人或其代理機構提出；發行人或其代理機構於受理認股之請求並收足股款後，應登載於股東名簿，並於幾個營業日內發給新股或股款繳納憑證？ (A)三個營業日 (B)五個營業日 (C)七個營業日 (D)十個營業日

6. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，原則上附認股權公司債自發行日後屆滿一定期間起至到期日前十日止，除依法暫停過戶期間外，下列之行為中，何者為正確？ (A)持有人不得依發行人所定之發行及認股辦法請求認股 (B)持有人得依發行人所定之發行及認股辦法請求認股 (C)持有人不得依任何規定請求認股 (D)持有人與請求認股無關

7. 甲證券投資信託事業運用證券投資信託基金，從事證券相關商品交易，以下敘述何者正確？ (A)不得從事非期貨交易所之期貨交易 (B)得以交易人身分交易經金管會核准非在期貨交易所進行衍生自利率之期貨或選擇權 (C)相關交易比率及相關規範由投信投顧公會訂定 (D)得進行衍生自穀物商品之期貨交易

8. 主管機關發現證券商之董事、監察人及受僱人，有違背證券交易法或其他有關法令之行為，足以影響證券業務之正常執行者，得隨時命令該證券商對該董事、監察人及受僱人如何處分？ (A)得停止其一年以下業務之執行或解除其職務 (B)僅得解除其職務 (C)僅得停止其一年以下業務之執行 (D)僅得停止其六個月以下業務之執行或解除其職務

9. 依據證券投資顧問事業從業人員行為準則，證券投資顧問事業之經手人員於在職期間應依公司規定定期彙總申報本人帳戶及利害關係人帳戶每一筆交易狀況，下列何者屬於所稱利害關係人之範圍？ (A)本人配偶及其成年子女 (B)以他人名義開戶，參與他人證券或衍生性金融商品投資而直接或間接受有利益者 (C)本人、配偶及其未成年子女利用他人名義投資有價證券及其衍生性金融商品而直接或間接受有利益者 (D)配偶及其成年子女設立之公司

10. 下列關於審計委員會設置之說明，何者錯誤？ (A)審計委員會應由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人 (B)全體審計委員其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長 (C)公司設置審計委員會者，證券交易法、公司法及其他法律對於監察人之規定，於審計委員會準用之 (D)審計委員會之決議，應有審計委員會全體成員二分之一以上之出席，出席委員過半數之同意

11. 證券投資信託及顧問法規定之損害賠償請求權，自賠償原因發生之日起逾幾年不行使而消滅？ (A)一年 (B)三年 (C)五年 (D)七年

12. 基金管理機構擔任證券投資信託事業之發起人應符合之資格，下列敘述何者正確？ (A)須成立滿 2 年以上 (B)無須具有管理或經營國際證券投資信託基金業務經驗 (C)所認股份，合計不得少於第一次發行股份之 30％ (D)該機構及其控制或從屬機構所管理之資產中，以公開募集方式集資投資於證券之共同基金、單位信託或投資信託之基金資產總值不得少於新臺幣 650 億元

13. 行為人違反投信投顧法應負損害賠償責任時，下列敘述，何者正確？ (A)因一般過失所致之損害，得酌定損害額二倍以下之懲罰性賠償 (B)無論因故意、一般或重大過失所致之損害，法院得依情節酌定損害額五倍以下之懲罰性賠償 (C)對於故意所致之損害，法院得依侵害情節，酌定損害額三倍以下之懲罰性賠償 (D)因重大過失所致之損害，得酌定損害額三倍以下之懲罰性賠償

14. 證券投資信託事業對符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金進行受益憑證之私募時，人數不得超過？ (A)30 人 (B)35 人 (C)50 人 (D)99 人

15. 上市或上櫃公司辦理減少資本者，主管機關於收到申報書即日起屆滿幾個營業日生效？ (A)3 日 (B)7 日 (C)12 日 (D)30 日

16. 有價證券持有人依證券交易法第 22 條第 3 項規定對非特定人公開招募者，應檢具有價證券公開招募申報書，下列何者非公開招募說明書應載明之內容？ (A)公開招募之動機與目的 (B)公開招募價格之訂定方式與說明 (C)證券承銷商提出之評估報告 (D)會計師對發行公司最近期財務報告之核閱報告

17. 關於公司設立之規範，下列敘述何者正確？ (A)採募集設立者，發起人所認股份，不得少於第一次發行股份四分之一 (B)採募集設立者，發起人僅得以現金出資 (C)股款繳足後，發起人應於三個月內召開創立會 (D)認股人並無依照所填認股書繳納股款之義務

18. 關於公司申請停止公開發行之規範，下列敘述何者正確？ (A)應有代表已發行股份總數二分之一以上股東出席之股東會，以出席股東表決權過半數之同意行之 (B)應有代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會，以出席股東表決權過半數之同意行之 (C)應由三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之同意行之 (D)全體董事三分之二以上同意行之

19. 關於投信投顧業經營全權委託業務之規範，下列敘述何者正確？ (A)客戶要求查詢其全權委託交易資料時，受委託之投信或投顧業得有限度拒絕 (B)經營全權委託投資業務，應每季定期編製客戶資產交易紀錄及現況報告書送達客戶 (C)運用委託投資資產買賣有價證券者，所收取證券商退還之手續費或給付之其他利益，不得作為客戶買賣成本之減少 (D)經營全權委託投資業務，應按客戶別設帳，按日登載客戶資產交易情形、委託投資資產庫存數量及金額

20. 證券投資信託事業、證券投資顧問事業之董事、監察人、經理人或受僱人，對於違背職務上之行為，要求、期約、收受財物或其他不正利益者，關於其罰則，下列敘述何者正確？ (A)處 3 年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣 120 萬元以下罰金 (B)處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣 240 萬元以下罰金 (C)處 1 年以上 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣 500 萬元以下罰金 (D)處 7 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 300 萬元以下罰金

21. 關於證券投資信託基金之操作，下列敘述何者錯誤？ (A)證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討，其分析與決定應有合理基礎及根據 (B)證券投資信託事業應訂定於內部控制制度，並確實執行；其控制作業應留存紀錄並保存一定期限 (C)證券投資信託事業運用證券投資信託基金所持有之資產，應以基金保管機構之基金專戶名義登記 (D)持有外國之有價證券及證券相關商品，應以基金保管機構之基金專戶名義登記，不得與國外受託保管機構另外約定辦理

22. 關於股東會之規定，下列敘述何者正確？ (A)公司章程得訂明股東會開會時，以視訊會議，但公開發行公司不適用 (B)公開發行公司得於章程載明召開實體股東會得以視訊輔助者，股東得選擇以實體或以視訊方式參與股東會，以視訊方式參加者，視為親自出席 (C)公開發行公司不得於章程規定僅以視訊方式召開股東會 (D)因天災、事變或其他不可抗力情事，仍須於章程訂明，始能以視訊會議之方式開會

23. 關於公開發行公司董事會之規範，下列敘述何者正確？ (A)發行股票之公司董事會，設置董事不得少於三人 (B)政府或法人為公開發行公司之股東時，除經主管機關核准者外，得由其代表人同時當選或擔任公司之董事及監察人，不適用公司法第 27 條第 2 項規定 (C)董事缺額達章程所定席次三分之一者，公司應自事實發生之日起 60 日內，召開股東臨時會補選之 (D)董事因故解任，致不足三人者，公司應於最近一次股東會補選之

24. 公開發行公司之董事、監察人、經理人，其股票之轉讓，應依一定方式進行，下列方式何者正確？ (A)經向發行公司申報七日後，向非特定人為之 (B)依主管機關所定持有期間及每一交易日得轉讓數量比例，於向主管機關申報之日起五日後，在集中交易市場或證券商營業處所為之 (C)於向主管機關申報之日起三日內，向符合主管機關所定條件之特定人為之 (D)私下轉讓不受限制

25. 根據證券交易法之規定，會計師辦理公開發行公司年度財務報告之簽證，如有發生錯誤或疏漏者，主管機關得視情節之輕重進行處分，下列何種處分，非主管機關之處罰權限範圍？ (A)警告 (B)停止其二年以內辦理證券交易法所定之簽證 (C)撤銷簽證之核准 (D)處以 100 萬元以上 600 萬元以下罰鍰

26. 關於證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，下列敘述何者正確？ (A)證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，其接受單一客戶委託投資資產之金額不得低於新臺幣五百萬元 (B)證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，接受委託投資之總金額，不得超過其淨值之二十五倍 (C)證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，實收資本額達新臺幣二億元者，接受委託投資之總金額可超過其淨值之二十五倍 (D)全權委託之保管機構，得由客戶或投信投顧事業指定之

27. 境外基金公開說明書之更新或修正，總代理人應將其中譯本於更新或修正後幾日內辦理公告？ (A)2 日 (B)3 日 (C)5 日 (D)7 日

28. 證券投資顧問事業接受客戶委任訂定之證券投資顧問契約，應自契約之權利義務關係消滅之日起，保存幾年？ (A)1 年 (B)2 年 (C)3 年 (D)5 年

申論題 (3)

1. A 上市公司(下稱 A 公司)從事綠電儲能相關設備之製造與銷售。A 公司投資於 B 非公開發行公司（下稱 B 公司），持有 B 公司 100％股權。A 公司總經理甲於 2017 年指示 B 公司董事長乙與 C 非公開發行公司（下稱 C 公司）簽訂經銷契約，約定無論銷售額多寡，B 公司均須支付 C 公司每年新台幣（下同）600 萬元之酬金，自 2017 年 7 月 1 日起為期五年。經查 C 公司於 2017 年至 2022 年，均無任何協助 B 公司銷售之行為，且 C 公司董事長丙為甲之配偶。請根據證券交易法之規定，分析甲要求 B 公司簽訂該經銷契約是否合法，是否有法律上責任？（10 分）

2. A 公司所發行之股票自 2018 年 1 月起，於證券櫃檯買賣中心掛牌交易。A 公司之業務經理甲為籌措女兒出國留學學費，擬於 2022 年 8 月出售其個人以及其妻子於 2022 年 3 月於公開交易市場以每股新台幣（下同）50 元所買進 100 張之 A 公司股票（甲與其妻乙分別持有 50 張）。請問根據證券交易法，甲欲出售此 100 張 A 公司股票，出售前後應完成哪些程序始為完整合法？（10 分）

3. A 公司於 2020 年 3 月完成登錄為興櫃公司，實收資本新台幣（下同）2 億元。無奈經過一年後，因為疫情影響，A 公司財務發生嚴重虧損，共計虧損 1 億 4 仟萬元，且公司資產已經不足抵償負債。你是 A 公司獨立董事，在不希望聲請公司破產，且能繼續維持營運之前提下，請問 A 公司應立即採取哪些措施，始符合公司法之規範？（10 分）