109年 - 109-4 證券投資分析人員：證券交易相關法規與實務(含投信投顧相關法規及自律規範)#94180

科目：證照◆證券交易相關法規與實務 | 年份：109年 | 選擇題數：35 | 申論題數：3

試卷資訊

所屬科目：證照◆證券交易相關法規與實務

選擇題 (35)

1. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，轉換公司債及依規定請求換發之債券換股權利證書或股票，除不印製實體者外，下列何者為正確？ (A)應一律為記名式 (B)應一律為不記名式 (C)有些應為記名式，有些應為不記名式 (D)應一律不准轉換

2. 法定盈餘公積不得從事下列何種用途？ (A)配發股票股利 (B)配發現金股利 (C)填補公司虧損 (D)用於長期投資

3. 依證券交易法之規定，下列何者為證券經紀商所經營之業務？ (A)有價證券之承銷 (B)有價證券之自行買賣 (C)有價證券買賣之行紀 (D)有價證券之包銷

4. 下列何者不屬於中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員應遵守之業務經營原則？ (A)忠實誠信原則 (B)善良管理原則 (C)保密原則 (D)比例原則

5. 以證券集中保管事業保管之有價證券，為買賣或設質標的者，其買賣之交割或設質之交付，得以何種方式為之？ (A)帳簿劃撥方式 (B)背書方式 (C)現貨交付 (D)現款交付

6. 證券投資信託事業或證券投資顧問事業申請換發全權委託營業執照，應於多久完成？如有相當理由無法於期間內完成，得申請展延多久之時間？ (A)三個月內；申請展延六個月 (B)六個月內；申請展延三個月 (C)三個月內；申請展延三個月 (D)六個月內；申請展延六個月

7. 下列關於股份有限公司監察人之敘述，何者正確？ (A)監察人得代表公司委託會計師審核公司簿冊 (B)董事會或董事執行業務有違反法令、章程或股東會決議之行為者，監察人應即通知主管機關 (C)董事為自己或他人與公司為買賣、借貸或其他法律行為時，應由監察人審核通過再由董事長代表公司為之 (D)監察人全體均解任時，董事會應於十日內召開股東臨時會選任之。但公開發行股票之公司，董事會應於三十日內召開股東臨時會選任之

8. 證券投資顧問公司申請經營全權委託投資業務，依法應向何單位提存營業保證金？ (A)主管機關認可之評等機構 (B)財政部核准之金融機構 (C)經主管機關核准得辦理保管業務及評等達一定等級之金融機構 (D)外商銀行

9. 公開說明書應記載之主要內容有虛偽之情事者，對於善意之相對人之連帶損害賠償責任，下列何者無免責之規定？ (A)發行人 (B)發行人之職員 (C)會計師 (D)律師

10. 證券投資信託事業經核發營業執照後，除他業兼營證券投資信託業務者外，應於一個月內申請募集證券投資信託基金，其基金最低成立金額為新臺幣: (A)十億元 (B)二十億元 (C)三十億元 (D)五十億元

11. A股份有限公司擬將主要財產讓與B公司，並召集股東會審議。A公司之股東甲對此並不贊同。試問下列關於其行使股份收買請求權之要件，何者正確？ (A)不論該議案最終是否經股東會可決通過，甲皆得行使 (B)A公司股東會已同時為公司解散之決議 (C)甲須於股東會前與會中均表示反對 (D)甲須繼續六個月以上持有A公司股份

12. 證券投資顧問事業之業務人員，不可從事下列何種業務？ (A)對有價證券、證券相關商品或其他經金管會核准項目之投資或交易有關事項，提供分析意見或推介建議 (B)從事證券投資分析活動、講授或出版 (C)辦理全權委託投資有關業務之研究分析、投資決策或買賣執行 (D)收受存款

13. 甲公司係上市之電子公司有意投資乙證券投資信託公司，乙證券投資信託公司實收資本額為新臺幣四億元，請問甲公司投資乙證券投資信託公司之股份不得超過多少？ (A)新臺幣一億元 (B)新臺幣二億元 (C)新臺幣三億元 (D)新臺幣三億五千萬元

14. 證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，全權委託投資經理人對全權委託投資之決定，下列敘述何者正確？ (A)撰寫書面投資決定書即可從事買賣事項 (B)依據其分析報告作成決定書，交付執行時應作成紀錄，並按月提出檢討報告，其分析報告與決定應有合理基礎及根據 (C)由投資經理人依據投資分析報告，即可從事買賣事項 (D)不需撰寫書面投資決定書、投資分析報告即可從事買賣事項

15. 請問依據公司法，下列那項議案可以於股東會中以臨時動議提出？ (A)減資 (B)合併 (C)申請停止公開發行 (D)轉投資

16. 請問下列敘述，何者錯誤？ (A)公司設立登記後，有應登記之事項而不登記，不得以其事項對抗者，僅限善意第三人 (B)公司總經理為任意機關，公司章程如未規定，無須設置總經理 (C)公司名稱，不得使用英文字 (D)董事之報酬，未經章程訂明者，應由股東會議定，不得事後追認

17. A上市公司之董事甲以股份設定質權超過其選任當時所持有之公司股份數額二分之一時，下列敘述，何者正確？ (A)甲以股份設定質權之行為無效 (B)甲所持有超過之股份不得行使表決權 (C)甲應賠償公司因此所受的損害 (D)甲董事當選失其效力

18. 有關公司轉投資之限制，下列敘述，何者錯誤？ (A)公司不得轉投資為合夥事業之合夥人 (B)非公開發行公司轉投資為他公司有限責任股東時，不受所有投資總額不得超過本公司實收股本40%之限制 (C)以投資為專業的公開發行公司，不受所有投資總額不得超過本公司實收股本40%之限制 (D)公開發行公司不得以章程規定排除公司所有投資總額不得超過本公司實收股本40%之限制

19. 有關公司股票面額，下列敘述，何者錯誤？ (A)公司得同時採行票面金額股與無票面金額股 (B)採行無票面金額股者，其所得股款應全數撥充資本 (C)公司得經股東會特別決議，將已發行之票面金額股全數轉換為無票面金額股 (D)公司採無票面金額股者，不得轉換為票面金額股

20. A為非公開發行之股份有限公司，擬發行特別股，請問A公司不得發行下列那種特別股？ (A)一股有十個表決權之特別股 (B)一股轉換成五股普通股之特別股 (C)對股東會選舉董事結果具有否決權之特別股 (D)當選一定名額董事權利之特別股

21. 公開發行股票之公司，於股東常會開會前至多幾日內，不得辦理股份轉讓之過戶？ (A)前30日內 (B)前45日內 (C)前60日內 (D)前75日內

22. 有關公司會計，下列敘述，何者錯誤？ (A)每會計年度終了，董事會應編造財務報表，於股東常會開會30日前交監察人查核 (B)公司章程得訂明盈餘分派或虧損撥補於每季或每半會計年度終了後為之 (C)董事會所造具之各項表冊與監察人之報告書，應於股東常會開會十五日前，備置於本公司，股東得隨時查閱，並得偕同其所委託之律師或會計師查閱 (D)公司以發放新股方式分派盈餘，應經股東會特別決議

23. A股份有限公司(下稱A公司)持有B股份有限公司(下稱B公司)已發行有表決權股份70%，B公司持有A公司已發行有表決權股份15%。請問下列敘述，何者錯誤？ (A)B公司不可以再買進A公司之股份 (B)B公司所持有A公司的15% 股份可以行使表決權 (C)A公司所持有B公司的70% 股份可以行使表決權 (D)A公司直接或間接使B公司為不合營業常規或其他不利益之經營，應於會計年度終了時為適當補償

24. A上櫃公司(下稱A公司)因產品銷售不佳，營業衰退，股價大幅滑落，董事長甲乃與會計師乙串通，美化A公司財務報表。A公司其他董事丙、丁、戊、己均因疏忽未察覺財務報表有不實情形，投資人因而受有損害。請問關於證券交易法上財務報表不實的民事損害賠償責任，何人可以主張比例責任？ (A)A公司 (B)董事長甲 (C)會計師乙 (D)董事丙

25. A上市公司擬實施庫藏股，請問下列敘述，何者錯誤？ (A)A公司實施庫藏股應經股東會決議通過 (B)A公司得為維護公司信用及股東權益所必要而實施庫藏股 (C)A公司買回之庫藏股，於未轉讓前，不得享有股東權利 (D)A公司買回股份之數量比例，不得超過該公司已發行股份總數百分之十

26. 公開發行公司股東常會承認之年度財務報告與公告並向主管機關申報之年度財務報告不一致，應於事實發生之日起幾日內公告並向主管機關申報？ (A)二日內 (B)三日內 (C)五日內 (D)七日內

27. 下列何人無須在財務報告上簽名或蓋章，並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明？ (A)董事長 (B)經理人 (C)監察人 (D)會計主管

28. 有關證券經紀商，下列敘述，何者錯誤？ (A)證券經紀商不得接受對有價證券買賣代為決定種類、數量、價格或買入、賣出之全權委託 (B)證券經紀商不得於其本公司或分支機構以外之場所，接受有價證券買賣之委託 (C)證券經紀商受託買賣有價證券，應於成交時作成買賣報告書交付委託人，並應於每月十五日編製對帳單分送各委託人 (D)證券經紀商應備置有價證券購買及出售之委託書，以供委託人使用

29. A上市公司(下稱A公司)董事甲得知該公司即將獲得國際大廠的重大訂單，在該消息明確後，未公開前，於市場上進行交易。下列何者不會構成內線交易之違反？ (A)賣出A公司普通股 (B)買進A公司普通公司債 (C)買進A公司可轉換公司債 (D)賣出A公司特別股

30. 「大大-KY」之證券名稱，是指註冊地在海外的外國企業大大公司來臺申請： (A)第一上市 (B)第二上市 (C)第一上櫃 (D)第二上櫃

31. 有關證券投資信託事業進行受益憑證之私募，下列敘述，何者錯誤？ (A)私募對象包括銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業 (B)私募對象包括符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金，且應募人總數，不得超過九十九人(C)擬於國外私募資金投資國內或於國內私募資金投資國外者，申報時應併同檢具中央銀行同意函影本 (D)證券投資信託事業應於私募受益憑證價款繳納完成日起十五日內，向主管機關申報之

32. 證券投資信託事業就每一證券投資信託基金之資產，應依主管機關所定之比率，不得以下列何種方式保持之？ (A)現金 (B)存放於銀行 (C)向票券商買入短期票券 (D)購買不動產

33. 發行以外幣計價之附認股權公司債，應向下列哪一個機構申請買賣？ (A)臺灣證券交易所股份有限公司 (B)財團法人中華民國證券櫃檯買賣 (C)中央銀行 (D)臺灣期貨交易所股份有限公司

34. 有關受任人為全權委託投資之業務招攬與營業促銷活動，下列敘述，何者錯誤？ (A)不得藉金管會核准經營全權委託投資業務，作為證實申請事項或保證全權委託投資資產價值之宣傳 (B)不得使人誤信能保證本金之安全或保證獲利者 (C)有關資料，於對外使用前，應先經內部適當審核，確定內容並無不當或不實陳述及違法情事 (D)其中有關廣告、公開說明會及其他營業促銷活動之資料，應於事實發生後十日內向投信投顧公會申報並予以保存三年

35. 有關公司制證券交易所，下列敘述，何者錯誤？ (A)證券商之董事、監察人、股東或受僱人不得為公司制證券交易所之經理人 (B)公司制證券交易所發行之股票，不得於自己或他人開設之有價證券集中交易市場，上市交易 (C)公司制證券交易所之董事、監察人至少應有五分之一，由主管機關指派非股東之有關專家任之 (D)公司制證券交易所不得發行無記名股票；其股份轉讓之對象，以依證券交易法許可設立之證券商為限

申論題 (3)

二、申論題
1. 請問依據現行公司法與證交法之規定，除了公司的董事會可以召集股東臨時會外，在公司並未進入重整或清算前，還有哪些人可以召集股東臨時會？（10分）

2. 為善盡公司之社會責任，A上市公司(下稱A公司)擬捐贈新台幣一億元給相關機構作為COVID-19疫苗之研究經費，請問此一捐贈之決策應由何人/機關決定(5分)？又A公司股東認為A公司此舉侵害股東的權益，請問公司法是否有明文規定A公司可以考慮股東以外其他利害關係人(如員工、消費者、社會等)之利益(5分)？

3. 請問股份有限公司董事出席董事會參與表決，除了董事親自出席外，還有哪些參與表決的方式？(10分)