106年 - 106-4 證券投資分析人員 - 證券交易相關法規與實務#69104

科目：證照◆證券交易相關法規與實務 | 年份：106年 | 選擇題數：28 | 申論題數：3

試卷資訊

所屬科目：證照◆證券交易相關法規與實務

選擇題 (28)

1. 證券投資信託事業及基金保管機構之經理或保管費用為證券投資信託契約之重要事項，有關證券投資信託事業及基金保管機構所受報酬計算之上限，應如何決定？ (A)由受益人決定 (B)由證券投資信託事業決定 (C)依申購受益憑證之數量決定 (D)由主管機關視市場狀況限制之

2. 證券承銷商包銷有價證券，於承銷契約所訂定之承銷期間屆滿後，對於約定包銷之有價證券，未能全數銷售者，其賸餘數額之有價證券處理，下列何者為正確？ (A)應退還發行人 (B)應自行認購之 (C)得退還發行人 (D)得退還發行人一部分，自行認購一部分

3. 證券投信投顧事業經營全權委託投資業務，下列何項為閒置資金不得運用之範圍？ (A)從事短期票券 (B)存放於金融機構 (C)國內信託業發行之貨幣市場共同信託基金受益證券 (D)買進黃金

4. 證券投資信託事業募集證券投資信託基金，經申請核准或申報生效後，除金融監督管理委員會另有規定外，申請（報）日前五個營業日平均已發行單位數占原申請核准或申報生效發行單位數之比率達多少比例以上者，得辦理追加募集？ (A)百分之三十 (B)百分之五十 (C)百分之六十 (D)百分之八十

5. 上市上櫃公司發行可轉換公司債，下列敘述，何者錯誤？ (A)發行以外幣計價之可轉換公司債，應向財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心申請櫃檯買賣 (B)為履行轉換義務，限以發行新股方式履約 (C)可轉換公司債面額限採新臺幣十萬元或為新臺幣十萬元之倍數 (D)可轉換公司債償還期限不得超過十年，且同次發行者，其償還期限應歸一律

6. 依證券交易法之規定，證券交易所之董事、監察人或受僱人，對於職務上之行為，要求期約或收受不正利益者，有何刑事責任？ (A)處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣二百四十萬元以下罰金 (B)處五年以下有期徒刑，得科或併科新臺幣一千五百萬元以下罰金 (C)處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百八十萬元以下罰金 (D)處二年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百八十萬元以下罰金

7. 依證券交易法施行細則之規定，證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所定「發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項」，下列何事項非正確？ (A)經法院依公司法第二百八十七條第一項第五款規定其股票為禁止轉讓之裁定者 (B)董事長、總經理或三分之一以上董事發生變動者 (C)變更簽證會計師者。但變更事由係會計師事務所內部調整者，不包括在內 (D)變更律師者。但變更事由係律師事務所內部調整者，不包括在內

8. 證券投資信託事業運用募集之證券投資信託基金，下列那一項為禁止行為？ (A)投資於上市股票 (B)認購已上市公司增資股票 (C)從事信用交易 (D)認購已上櫃公司增資股票

9. 主管機關對於證券投資信託事業之監督管理，下列何情事不須先報請核准？ (A)變更營業處所 (B)變更資本額 (C)變更公司章程 (D)變更董事長

10. 依發行人募集與發行有價證券處理準則第 37 條第 2 項之規定，發行轉換公司債時之轉換價格，發行人應於該轉換公司債銷售前公告之。至於其所稱「轉換價格」，係指下列何者？ (A)轉換公司債轉換為每股股票所需轉換公司債之市場價格 (B)轉換公司債轉換為每股股票所需轉換公司債之票面金額 (C)轉換公司債轉換為每股股票所需股票之票面金額 (D)轉換公司債轉換為每股股票所需股票之市場價格

11. 證券投資信託事業申請經營全權委託投資業務，不需具備下列何者條件？ (A)營業滿二年 (B)最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額 (C)最近半年未曾受證券投資信託及顧問法第一百零三條第一款或證券交易法第六十六條第一款之處分 (D)最近二年未曾受證券投資信託及顧問法第一百零三條第二款以上或證券交易法第六十六條第二款至第四款之處分

12. 對非特定人不經由有價證券集中交易市場或證券商營業處所公開收購有價證券者，原則上應提出具有下列何者文件，向主管機關申報並公告特定事項後，始得為之？ (A)履行保證收購對價能力之證明 (B)履行回贖收購對價能力之證明 (C)履行支付收購對價能力之證明 (D)履行質押收購對價能力之證明

13. 公開發行股票公司於登記後，應即將其董事、監察人、經理人及持有股份超過股份總額百分之十之股東，所持有之本公司股票種類及股數，向主管機關申報並公告之，其後股數變動，應如何處理？ (A)應於每月五日前，將上月份持有股數變動之情形，向公司申報，公司應於每月十五日以前，彙總向主管機關申報 (B)應於每月十日前，將上月份持有股數變動之情形，向公司申報，公司應於每月十五日以前，彙總向主管機關申報 (C)應於每月十五日前，將上月份持有股數變動之情形，向公司申報，公司應於每月二十日以前，彙總向主管機關申報 (D)應於每月十五日，將上月份持有股數變動之情形，向公司申報，公司應於每月三十日以前，彙總向主管機關申報

14. 關於公開說明書應記載之主要內容，有虛偽或隱匿情事，對善意相對人因而所受損害，負無過失之賠償責任是何者？ (A)會計師、律師等專門職業或技術人員 (B)證券承銷商 (C)公司負責人 (D)發行人

15. 公開發行股票公司董事間超過半數之席次，依法不得具有下列何者關係？ (A)配偶 (B)三親等以內之親屬 (C)三親等以內之血親 (D)三親等以內之姻親

16. 公開收購人進行公開收購後，得經主管機關核准，停止公開收購進行之情事，不包括下列何者？ (A)被收購有價證券之公開發行公司，發生財務之重大變化，經公開收購人提出證明者 (B)被收購有價證券之公開發行公司，發生業務狀況之重大變化，經公開收購人提出證明者 (C)於集中交易市場、證券商營業處所之被收購有價證券價格，低於公開收購價格者 (D)公開收購人破產、死亡、受監護或補助宣告或經裁定重整者

17. 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，證券承銷商出售其所承銷之有價證券，應代理有價證券持有人所為之行為中，下列何者正確？ (A)交付有價證券 (B)交付公開招募說明書 (C)不交付有價證券 (D)不交付公開招募說明書

18. 公開發行股票公司進行私募有價證券者，得以有代表已發行股份總數過半數股東出席，出席股東表決權三分之二以上同意，應在股東會召集事由中列舉並說明的法定事項，而不得以臨時動議提出。依證券交易法規定，指下列何者？甲.價格訂定之依據及合理性；乙.公司當年度財務狀況；丙.辦理私募之必要理由；丁.特定人選擇之方式。其以洽定應募人者，並說明應募人與公司之關係。 (A)甲、乙、丙 (B)甲、乙、丁 (C)甲、丙、丁 (D)乙、丙、丁

19. 依現行證交法規定，上市公司發行新股時，原則上應保留發行新股總數的多少股份，對外公開發行之？ (A)5% (B)10% (C)15% (D)20%

20. 公司如為他公司有限責任股東時，於其所投資總額，原則上不得超過本公司實收股本的多少比重？ (A)20% (B)30% (C)40% (D)50%

21. 股份之轉讓，非將受讓人之姓名或名稱及住所或居所記載於公司股東名簿者，下列敘述何者正確？ (A)不生效力 (B)不得以其轉讓對抗公司 (C)以上皆是 (D)以上皆非

22. 下列敘述，何者非董事會的法定職權？ (A)決定新股發行 (B)決定公司債發行 (C)決定章程變更 (D)決定公開發行

23. 公開發行股票公司召集股東會與股東臨時會的通知，應分別何時通知股東，下列敘述何者正確？ (A)前者 10 日前，後者 5 日前 (B)前者 20 日前，後者 10 日前 (C)前者 25 日前，後者 15 日前 (D)前者 30 日前，後者 15 日前

24. 公司公開發行新股時，認股人的出資標的，依現行法下列敘述何者正確？甲.得以公司所需商譽抵充股款，但應經董事會通過；乙.得以公司所需技術抵充，但應經董事會通過；丙.得以對公司所有之貨幣債權抵充，但應經董事會通過；丁.應以現金為股款 (A)甲、乙、丙 (B)甲、乙、丁 (C)甲、丙、丁 (D)乙、丙、丁

25. 依現行公司法規定，原則上公司發行新股時，應保留發行新股總數的多少股份，由公司員工承購之？ (A)5-10% (B)10-15% (C)15-20% (D)20-25%

26. 下列對於我國公司法關係企業規範之說明，何者敘述正確？甲.控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營，而未於會計年度終了時為適當補償，致從屬公司受有損害者，應負賠償責任；乙.控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益經營，而未於會計年度終了時為適當補償，致從屬公司受有損害者，繼續一年以上持有從屬公司已發行有表決權股份總數或資本總額百分之一以上之股東，得以自己名義行使該從屬公司之權利，請求對從屬公司為給付；丙.控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營，而未於會計年度終了時為適當之補償，致從屬公司受有損害者，從屬公司之債權人，不得以自己名義行使該從屬公司之權利，請求對從屬公司為給付；丁.公開發行股票公司之從屬公司應於每會計年度終了，造具其與控制公司間之關係報告書，載明相互間之法律行為、資金往來及損益情形 (A)甲、乙、丙 (B)乙、丙、丁 (C)甲、乙、丁 (D)甲、丙、丁

27. 下列對相互投資公司之定義，何者敘述正確？ (A)一公司與他公司曾經同時持有對方股份 (B)一公司與他公司均持有對方有表決權之股份總數或資本總額達 1/4 以上者 (C)一公司與他公司均持有對方有表決權之股份總數或資本總額達 1/3 以上者 (D)一公司與他公司均持有對方有表決權之股份總數或資本總額達 1/2 以上者

28. 下列何者非屬公開發行公司於每會計年度終了時，應揭露之關係企業資訊？ (A)由從屬公司造具與控制公司間之關係報告書 (B)由控制公司編造關係企業合併財務報表 (C)由控制公司編造關係企業合併營業報告書 (D)公司內部人股權交易明細表

申論題 (3)

1. 我國的一般公司(不上市、不上櫃公司)與公開公司(上市或上櫃公司)的董事人數，最少應為幾人？各依何法的規定？

2. 依證交法規定，公開發行公司私募有價證券的對象，為何？

3. 依公司法規定，股東所提議案，董事會得不列入股東會議案者，為何？